Índice
- O Exchange 1035
- Benefícios de uma troca
- Quando evitar uma troca
- Os riscos
- Proteções regulatórias
- A linha inferior
Os proprietários de uma anuidade variável podem ter pensado em renunciar ao contrato por causa do fraco desempenho ou porque outro investimento parece melhor. Ou, os proprietários podem ser contatados pelo corretor da anuidade e incentivados a entregar sua anuidade variável para um novo modelo. Quando isso faz sentido e quanto isso poderia custar?
Entregar uma anuidade variável geralmente significa:
- O proprietário deve imposto de renda ordinário (até 37% de imposto federal, bem como imposto estadual, se aplicável) sobre qualquer lucro que tenha no contrato.A empresa de anuidades pode cobrar uma taxa de resgate, que normalmente começa em torno de 7%. O IRS exigirá outros 10% como penalidade se o proprietário da conta tiver menos de 59 anos e meio.
Graças a uma cláusula no código tributário, uma estratégia alternativa pode eliminar toda ou pelo menos parte dessa dor. Os investidores que possuem ou que estão considerando anuidades devem se familiarizar com essa ferramenta valiosa para trocar uma anuidade.
Principais Takeaways
- Uma troca 1035 pode ser uma opção para alguém que não precisa mais de uma anuidade variável. As empresas de anuidades mudam e ampliam constantemente as opções em seus produtos. Um corretor ou planejador financeiro pode receber uma alta comissão por vender uma nova anuidade quando um produto de baixa comissão como como ações, títulos ou fundos mútuos também podem funcionar.
O Exchange 1035
De acordo com a Seção 1035 do Internal Revenue Code, o IRS permitirá a troca de uma anuidade por outra sem imposto de renda.
Os fundos devem passar diretamente do antigo contrato de anuidade para o novo. Em outras palavras, o proprietário não pode aceite um cheque para a anuidade antiga para comprar a nova. O proprietário e o requerente do novo contrato também devem permanecer os mesmos do contrato antigo, embora possam ser alterados quando a troca estiver concluída.
Não há limite para o número de contratos antigos de renda variável que podem ser trocados por novos contratos.
Benefícios de uma troca
Uma troca 1035 pode ser uma opção para alguém que não precisa mais de uma anuidade variável e talvez agora prefira uma anuidade diferida fixa ou uma anuidade de índice fixo. Além disso, as empresas de anuidades mudam e expandem constantemente as opções em seus produtos. Muitos agora oferecem:
- Bônus de até 10% para cada prêmioMais opções de investimento, como as que tiram proveito dos mercados globaisBaixa despesaPrestações de vida aprimoradas, como o benefício garantido de retirada vitalícia Benefícios de morte aprimorados, como pagamentos de renda vitalícia aos beneficiários.
Uma troca 1035 também pode ajudar na troca de um contrato de anuidade variável desatualizado por um mais atual e eficiente, enquanto continua a diferir o imposto de renda sobre os ganhos.
Quando evitar uma troca
A troca de uma anuidade variável pode não ser uma boa ideia se:
- O bônus é anulado pelas cobranças extras da empresa de anuidades. O novo contrato possui recursos desnecessários. As taxas do novo contrato são mais altas do que as do contrato antigo. O titular do contrato tem mais de 59 anos e está sofrendo a perda de impostos. alterações, como taxas de juros mais baixas, tornam os termos da anuidade mais antiga mais favoráveis ao proprietário do que os termos da nova anuidade. O contrato atual vale menos do que o que foi originalmente pago.
No último caso, é melhor que o proprietário do contrato renuncie à anuidade, assumindo que as taxas de renúncia se foram.
Lembre-se também do seguinte: Um corretor ou planejador financeiro pode estar recebendo uma comissão alta por vender uma nova anuidade quando um produto de baixa comissão, como ações, títulos ou fundo mútuo, também funcionar. Ou, a empresa de anuidades pode estar pressionando para que os proprietários entreguem anuidades estabelecidas há muitos anos, quando as taxas de juros eram mais altas do que atualmente.
Além disso, qualquer investimento em uma anuidade variável deve ser feito com o entendimento de que um pagará pela parte do contrato do seguro. Caso contrário, seria mais aconselhável um patrimônio líquido ou um título de renda fixa.
Os riscos
Embora uma troca 1035 permita a transferência de dinheiro sem imposto de renda e o novo contrato pareça atraente, uma troca acarreta riscos.
Por exemplo, suponha que as cobranças de resgate finalmente acabem com uma anuidade variável de propriedade longa que um quase aposentado contou para complementar sua renda. A troca dessa anuidade por uma nova inicia as cobranças de rendição novamente - talvez por até 15 anos. Se for esse o caso, esse aposentado pode sacrificar vários pontos percentuais toda vez que se retirar da anuidade. (Algumas empresas de anuidades ocasionalmente renunciam às cobranças de resgate de anuidades variáveis compradas em uma bolsa 1035. Não deixe de perguntar.)
Proteções regulatórias
As vendas e trocas de anuidades variáveis são um dos investimentos mais regulamentados no mercado. Eles são governados pelo:
- Com isso, é possível que você tenha uma boa experiência de compra.
Os vendedores devem relacionar, em linguagem fácil de entender, os prós e os contras da troca. Eles têm permissão para recomendar uma troca somente se for do interesse do consumidor e somente depois de revisarem a situação exclusiva do proprietário da anuidade, necessidades financeiras e tolerância a riscos.
Além disso, muitos estados e empresas de corretagem têm formas de verificar o entendimento do consumidor sobre a bolsa 1035. Os formulários geralmente fornecem uma comparação dos recursos e custos de uma anuidade variável existente com a nova. Eles também podem dar uma boa idéia do que procurar quando um agente propõe uma troca 1035.
Uma cláusula no código tributário permite trocar um contrato de anuidade variável desatualizado por um mais atual e eficiente, enquanto continua a diferir o imposto de renda sobre os ganhos.
Mesmo se não assinar os formulários de verificação, o proprietário da anuidade deve certificar-se de ter clareza sobre:
- Custos. Qual é o custo total da troca, tanto anual quanto a longo prazo? Recursos. Eles são todos necessários? Por quê? Quanto custará cada ano? Período de entrega. Qual é a taxa de rendição? Quanto tempo isso dura? Quais são as opções para sacar dinheiro? Eles diferem dos do contrato antigo?
Finalmente, o proprietário de uma anuidade não deve assinar nenhum formulário de troca ou concordar em trocar uma anuidade até estudar cuidadosamente as opções, obter todas as suas perguntas respondidas e sentir-se satisfeito com o fato de a troca ser melhor do que manter o contrato atual. Em alguns casos, o contrato atual pode ter termos mais favoráveis. Não acredite na palavra do agente de que o novo contrato é melhor, especialmente se você estiver sendo pressionado a fazer a troca.
A linha inferior
As anuidades variáveis são veículos de investimento voltados para a aposentadoria e a longo prazo, e sua troca não é benéfica para todos. Examine os prós e os contras de uma troca 1035 como qualquer outra decisão importante sobre investimentos.
