O que é o método do saldo ajustado?
O método do saldo ajustado é um método contábil que baseia os encargos financeiros no (s) valor (es) devido (s) no final do ciclo de faturamento atual após o lançamento dos créditos e pagamentos na conta.
Como o método de saldo ajustado funciona
O método do saldo ajustado é usado para calcular os juros devidos para a maioria das contas de poupança, bem como por alguns emissores de cartões de crédito. Usando o método de saldo ajustado, os juros auferidos em uma conta poupança são calculados no final do mês após o lançamento de todas as transações (incluindo débitos e créditos) na conta.
Principais Takeaways
- Os bancos e as empresas de cartão de crédito costumam usar o método do saldo ajustado para calcular os juros devidos pelos correntistas. Existem outros métodos de saldo usados pelos cartões de crédito que não o método do saldo ajustado, como o método do saldo anterior. Quando se trata de calcular os saldos dos cartões de crédito, os emissores de cartões usam o método do saldo ajustado com muito menos frequência do que o método do saldo médio diário (o mais comum) ou o método do saldo anterior. O método de saldo anterior exclui pagamentos, créditos e novas compras que ocorreram durante o ciclo de faturamento atual, para o cálculo de encargos financeiros.
As contas de cartão de crédito que calculam os encargos financeiros devidos usando o método do saldo ajustado incorporam um período de carência. Por quê? Como as compras efetuadas e pagas durante o período intermediário entre o último extrato e o encerramento do ciclo de faturamento atual, não constam no saldo ajustado dos correntistas.
O método de saldo ajustado pode ajudar os consumidores a reduzir os custos gerais em suas contas de poupança e cartões de crédito.
Usando o método de saldo ajustado
Aqui está um exemplo de como o método de saldo ajustado funciona: Suponha que você carregasse um saldo de cartão de crédito de US $ 10.000 no final do ciclo de faturamento anterior do seu cartão. Durante o ciclo de faturamento do próximo período, você paga seu saldo em US $ 1.200. Você também recebe um crédito por uma compra devolvida de US $ 200.
Supondo que você não tenha feito outras transações durante esse período, o saldo ajustado da sua conta para fins de cálculo de encargos financeiros totalizaria US $ 8.600, em vez de se basear nos US $ 10.000 iniciais.
Vantagens do método do saldo ajustado
Os consumidores podem experimentar custos de juros gerais significativamente mais baixos com o método do saldo ajustado. Os encargos financeiros são calculados apenas nos saldos finais, o que resulta em juros mais baixos em comparação com outros métodos de cálculo dos encargos financeiros, como o saldo médio diário ou o método do saldo anterior.
Como condição da Lei Federal de Empréstimos Verdadeiros (TILA), os emissores de cartões de crédito devem divulgar aos consumidores seu método de cálculo de encargos financeiros, bem como taxas de juros, taxas e outros termos periódicos anuais, em suas declarações de termos e condições. Além de cartões de crédito e contas de poupança, o método de saldo ajustado é usado para cálculos de taxas para outros tipos de dívida rotativa, incluindo linhas de crédito de home equity (HELOCs).
