Índice
- 401 (k) Futuro
- Limites máximos
- Primeiro lugar a procurar: IRAs
- Próximas etapas - investimentos estratégicos
- Opções de baixo risco
- Opções mais arriscadas
- Outros movimentos estratégicos
- A linha inferior
401 (k) Futuro
Se você já atingiu seu limite de 401 (k) contribuições para o ano - ou em breve chegará -, isso é um problema. Você não pode se dar ao luxo de ficar para trás no jogo de financiamento e aposentadoria. Além disso, perder a redução da contribuição em sua receita bruta também não ajudará sua fatura de impostos no próximo mês de abril. Esses indicadores ajudarão você a decidir como lidar com o máximo de suas contribuições e, esperamos, evitar uma grande carga tributária em abril.
Principais Takeaways
- Se você contribui para um Roth IRA ou para um tradicional, seu dinheiro crescerá isento de impostos até que você se aposente, assim como acontece no seu 401 (k). Para poupar na aposentadoria, o objetivo geral é minimizar as obrigações fiscais e maximizar o potencial de ganhos.Há muitas opções de investimento com potencial de ganhos e benefícios fiscais, como títulos municipais, anuidades de índice fixo e seguro de vida universal.
Limites máximos
Aumentar ao máximo significa que, se você tem 49 anos ou menos, contribuiu com o máximo de US $ 19.500 - a partir de 2020 (acima dos US $ 19.000 em 2919). Se você tiver 50 anos ou mais e adicionar a principal contribuição de recuperação em US $ 6.000, a contribuição máxima de 401 (k) será de US $ 25.000.
Primeiro lugar a procurar: IRAs
Contribuir para um IRA, além do seu 401 (k), é uma opção. Quer você contribua para um Roth IRA ou tradicional, seu dinheiro crescerá isento de impostos até você se aposentar, da mesma forma que em seu 401 (k). Observe que você pode fazer uma contribuição para um IRA para o ano fiscal de 2019 até 15 de abril de 2020.
A contribuição com vantagens fiscais para um IRA dependerá de quanto você ganha. Como você está coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho, para o arquivamento de 2019, quando chegar a US $ 64.000 a US $ 74.000 em renda como uma única pessoa (isso aumenta para US $ 65.000 a US $ 75.000 no ano fiscal de 2020) - ou US $ 103.000 a US $ 123.000 (aumentando para US $ 104.000 a US $ 124.000 em 2020) se casado, apresentar em conjunto ou uma viúva qualificada - você terá direito a deduzir apenas parte de sua contribuição tradicional ao IRA ou não terá direito a dedução. Os limites para 2018 foram de $ 63.000 a $ 73.000 e de $ 101.000 a $ 121.000 em renda.
Você ainda poderá contribuir com um Roth IRA. No entanto, sua contribuição não será dedutível nos impostos. Por outro lado, quando você começa a receber distribuições na aposentadoria, todo o dinheiro contribuído após os impostos será isento de impostos no back-end. No entanto, para o ano fiscal de 2020, os solteiros que ganham US $ 139.000 ou mais (e pessoas casadas que se juntam e que somam US $ 206.000) não podem contribuir para um Roth; a capacidade de fazê-lo começa a diminuir gradualmente em US $ 124.000 para solteiros e US $ 196.000 para declaração conjunta.
Próximas etapas: investimentos estratégicos
Digamos que você também tenha maximizado suas opções de IRA - ou decidiu que prefere investir suas economias extras de uma maneira diferente. Para economizar na aposentadoria, o objetivo geral é minimizar os passivos fiscais e maximizar o potencial de ganhos.
Embora não haja uma fórmula mágica garantida para alcançar os dois objetivos, um planejamento cuidadoso pode se aproximar. "Veja as opções em termos de produtos e estratégias de investimento", diz Keith Klein, CFP e diretor da Turning Pointe Wealth Management em Phoenix. Aqui estão algumas opções que não são do IRA a serem consideradas.
Opções de baixo risco
As opções abaixo são para os investidores que precisam de um fluxo confiável de receita de suas contas de aposentadoria. Essas opções nunca mostram um crescimento notável, mas são escolhas clássicas devido à sua natureza previsível.
1. Títulos municipais
Um título municipal (ou muni) é uma garantia vendida por uma cidade, cidade, estado, município ou outra autoridade local para financiar projetos para o bem público (escolas públicas, rodovias, hospitais, etc.) O comprador essencialmente empresta a compra preço à entidade governamental em troca de uma quantia especificada de juros. O principal é devolvido ao comprador na data de vencimento do título. "O bom dos títulos municipais", explica Klein, "é que eles são líquidos. Você sempre tem a oportunidade de vendê-los ou mantê-los até o vencimento e recuperar seu principal".
Outra vantagem dos títulos municipais para fins de planejamento da aposentadoria é que a receita de juros auferida ao longo do caminho está isenta de impostos federais e, em alguns casos, de impostos estaduais e locais. No entanto, existem munis de renda tributável, portanto verifique esse aspecto antes de investir. Se você vender os títulos com lucro antes do vencimento, também poderá pagar imposto sobre ganhos de capital. Além disso, verifique a classificação do título; deve ser BBB ou acima para ser considerada uma opção conservadora (que é o que você deseja em um veículo aposentado).
2. Anuidades de índice fixas
Uma anuidade fixa de índice, também chamada de anuidade indexada, é emitida por uma companhia de seguros. O comprador investe uma determinada quantia de dinheiro para ser reembolsada em quantias designadas em intervalos regulares posteriormente. O desempenho da anuidade está vinculado a um índice de ações (como o S&P 500), daí o nome. A companhia de seguros garante esse investimento original contra as flutuações descendentes do mercado e, ao mesmo tempo, oferece o potencial de crescimento (lucro). "Eles oferecem retornos um pouco melhores que as anuidades não indexadas", diz Klein.
As anuidades de índice fixo são uma opção de investimento conservadora, geralmente comparada aos certificados de depósito (CD) em termos de risco. O melhor de tudo é que os ganhos da anuidade são diferidos até que o proprietário atinja a idade da aposentadoria. A desvantagem: as anuidades são bastante ilíquidas. "Às vezes é preciso pagar uma multa se você retirar os fundos antes dos 59 anos ou meio ou se não os considerar como fonte de renda", adverte Klein. Mesmo se você evitar a penalidade, movendo os fundos diretamente para outro produto de anuidade, você provavelmente estará sujeito às cobranças de resgate da companhia de seguros.
3. Seguro de Vida Universal
Uma apólice de seguro de vida universal, um tipo de seguro de vida inteira, é uma apólice de seguro e um investimento. A seguradora pagará um valor predeterminado com a morte do tomador do seguro e, enquanto isso, a apólice acumula valor em dinheiro. O segurado pode retirar ou tomar emprestado da conta enquanto estiver vivo e, em alguns casos, obter dividendos.
Nem todo mundo gosta de usar o seguro de vida como produto de investimento. Se estruturada e usada corretamente, no entanto, a apólice oferece vantagens tributárias ao segurado. As contribuições crescem a uma taxa diferida de impostos e o tomador de seguro tem acesso ao capital nesse meio tempo.
"A boa notícia é que você tem acesso aos fundos antes dos 59 anos e meio sem penalidade, se usá-lo corretamente", diz Klein. "Com o uso de empréstimos de apólices, você poderá sacar dinheiro sem pagar impostos e devolver o dinheiro sem pagar impostos, desde que a apólice de seguro de vida seja mantida em vigor". O proprietário deve pagar imposto sobre ganhos se a política for cancelada.
Opções mais arriscadas
Existem algumas orientações que você pode seguir se ainda tiver uma renda sólida ou se espera um lucro inesperado no futuro próximo. Embora essas não sejam as opções mais tradicionais, vale a pena discutir com seu profissional de planejamento de aposentadoria.
1. Anuidades Variáveis
Uma anuidade variável é um contrato entre o comprador e uma companhia de seguros. O comprador faz um pagamento único ou uma série de pagamentos e a seguradora concorda em fazer pagamentos periódicos ao comprador. Os pagamentos periódicos podem começar imediatamente ou no futuro. Uma anuidade variável permite que o investidor aloque partes dos fundos para diferentes opções de ativos, como ações, títulos e fundos mútuos. Assim, enquanto um retorno mínimo é geralmente garantido, os pagamentos variam, dependendo do desempenho do portfólio.
Anuidades variáveis oferecem várias vantagens. Os pagamentos de impostos sobre rendimentos e ganhos são adiados para os 59 anos e meio. Os pagamentos periódicos podem ser configurados para durar pelo resto da vida do investidor, oferecendo proteção contra a possibilidade de que o investidor sobreviva sua poupança de aposentadoria. Essas anuidades também vêm com um benefício por morte, garantindo o pagamento do beneficiário do comprador igual ao mínimo garantido ou ao valor da conta, o que for maior. As contribuições são diferidas até serem retiradas como receita.
Os saques antecipados estão sujeitos a cobranças de resgate. Anuidades variáveis também vêm com várias outras taxas e cobranças que podem afetar os ganhos potenciais. Na aposentadoria, os ganhos serão tributados à alíquota do imposto de renda, e não à menor taxa de ganhos de capital.
2. Vida Universal Variável
Sim, sabemos que isso soa semelhante ao item três na seção anterior. O seguro de vida universal variável é de fato semelhante; é um híbrido de seguro de vida universal e seguro de vida variável, que permite que você participe de vários tipos de opções de investimento sem tributar seus ganhos. O valor em dinheiro de sua política é investido em contas separadas (semelhantes a fundos mútuos, fundos do mercado monetário e fundos de títulos), cujo desempenho varia. Mais ganho, possivelmente - mas mais dor também.
Se o mercado de ações cair, "esses ativos podem cair para um valor zero, e você corre o risco de perder o seguro nesse caso", alerta Klein. "Mas se você precisa de seguro de vida e tem a capacidade de assumir o risco de investir no mercado de ações, isso pode ser uma opção". O seguro de vida universal variável é um instrumento complexo, por isso é aconselhável estudar antes de prosseguir.
Outros movimentos estratégicos
Produtos de investimento alternativos
Alguns produtos alternativos são muito procurados devido ao clima de baixa taxa de juros e ao potencial de maiores distribuições. Eles incluem investimentos em petróleo e gás "por causa das deduções fiscais que você obterá pela participação", diz Klein. Além disso, certos tipos de fundos de investimento imobiliário não negociados (REITs) ou outros tipos de fundos de investimento imobiliário são desejáveis porque apenas uma parte das distribuições é tributável. No entanto, "produtos não comercializados costumam ter alguma complexidade e podem ser muito ilíquidos", adverte Klein.
Imobiliária
Alguns investidores gostam de investir em participações imobiliárias individuais. "Uma das grandes vantagens de possuir imóveis individuais é a capacidade de realizar trocas na seção 1031", diz Klein. Em outras palavras, você pode vender a propriedade e rolar o dinheiro para novos imóveis sem ter que reconhecer os ganhos para fins fiscais (até liquidar toda a propriedade).
Participações individuais
Outra estratégia é comprar participações individuais - ações, títulos e, em alguns casos, fundos negociados em bolsa (ETFs). "Ao manter esses investimentos, você não precisa pagar impostos sobre os ganhos até que efetivamente liquide ou venda esses ativos", explica Klein. (Os fundos de investimento, por outro lado, estão sujeitos a impostos sobre os ganhos à medida que os ganha.)
Uma estratégia útil para alguns investidores que compram ativos individuais ou investimentos de curto prazo que caíram em desuso e criaram uma perda é empregar a coleta de prejuízos fiscais. O investidor pode compensar ganhos colhendo a perda e transferindo os ativos para um tipo semelhante de investimento (sem fazer uma transação de lavagem e venda). "As pessoas que usam a colheita com prejuízo fiscal em suas carteiras podem realmente aumentar seus retornos a longo prazo em até 1%", diz Klein.
Investindo em um negócio
"Um funcionário que atingiu seu limite máximo de 401 (k) pode querer investir em um negócio", diz Kirk Chisholm, gerente de patrimônio do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts. "Muitas empresas, como imóveis, têm benefícios fiscais generosos Além desses benefícios fiscais, os empresários podem decidir que tipo de plano de aposentadoria desejam criar, se, por exemplo, desejarem criar um plano 401 (k) para sua empresa, poderão expandir seus planos de aposentadoria. (k) contribuições além do que podem ter no empregador."
Pensões
Com base na ideia anterior, alguns proprietários de negócios desejam considerar a criação de um plano de pensão ou plano de benefício definido além de qualquer 401 (k) que sua empresa possa oferecer. As grandes empresas abandonaram os planos de pensão por causa do alto custo, mas esses planos podem funcionar bem para alguns pequenos empresários, especialmente aqueles que têm sucesso e têm mais de 40 anos. "Esses empresários podem adiar dinheiro adicional de impostos para seus aposentadoria usando um plano de pensão para si ou para funcionários-chave, além do plano 401 (k) ", observa Klein.
A nova lei que estabelece todas as comunidades para melhorar a aposentadoria (SECURE) foi assinada no início de janeiro pelo presidente Trump. Um componente desse ato foi projetado para tornar mais fácil e menos dispendioso para os pequenos empresários estabelecerem planos de aposentadoria para os funcionários. A nova regra permitirá que mais pequenas empresas se unam para oferecer o que chamamos de Planos Múltiplos Empregadores ou MEPs, embora essa disposição não entre em vigor até 2021.
A Lei SECURE também permite que mais funcionários em meio período economizem nos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, ganhando a partir de 2021. Os requisitos para alguns trabalhadores são dedicar pelo menos 500 horas por ano por três anos consecutivos para serem elegíveis.
HSAs
Outra opção para quem está disposto a arriscar um plano de saúde altamente dedutível é financiar uma conta de poupança de saúde (HSA). "Uma opção que temos explorado ultimamente com nossos clientes é a disponibilidade de HSAs", diz David S. Hunter, CFP, da Horizons Wealth Management em Asheville, NC "Se eles se qualificarem, há potencialmente mais benefícios fiscais para essas contribuições do que um 401 (k) pode ter.Além disso, não há eliminação gradual da renda auferida para contribuições.HSAs têm muitos benefícios, como dedutibilidade, diferimento de renda e distribuições isentas de impostos, o que para um número crescente de poupadores equivale a uma aposentadoria muito útil ferramenta de economia ".
Contribuições após o imposto 401 (k)
Você também pode ver se o 401 (k) da sua empresa permite fazer contribuições após impostos para o seu 401 (k) até o limite legal de contribuições combinadas de empregador / empregado (US $ 56.000 ou US $ 62.000 para participantes com 50 anos ou mais e US $ 57.000 ou US $ 63.500 para aqueles com 50 anos ou mais em 2020). "A maioria dos empregadores não permite contribuições após impostos, mas se o seu plano permitir, pode ser muito benéfico", diz Damon Gonzalez, CFP, RICP, da Domestique Capital LLC em Plano, Texas. "Os ganhos com suas economias após impostos aumentam diferidos e, depois que você se separa do serviço, pode transferir o que contribuiu com base após impostos para o seu 401 (k) em um Roth IRA. O crescimento desses impostos após impostos dólares precisariam ser transferidos para um IRA tradicional ".
Roths
Finalmente, aqueles que podem se dar ao luxo de jogar nos dois lados do jogo tributário devem considerar o uso de Roth IRAs ou Roth 401 (k) s. O adiamento de impostos para uma data posterior, como no 401 (k), nem sempre garante a maior vantagem. Os investidores que detêm ambos podem fazer saques futuros da conta que faz mais sentido: se as taxas subirem, retire-se do Roth, porque os impostos já foram pagos sobre os fundos existentes. Se as taxas de imposto caírem, o investidor poderá retirar dinheiro da conta tradicional 401 (k) e pagar impostos pela taxa mais baixa.
A linha inferior
Todas essas opções de investimento vêm com graus variados de complexidade, liquidez / iliquidez e risco. Mas eles provam que sim, existem maneiras com benefícios fiscais de economizar para a aposentadoria após o 401 (k). Existem muitas maneiras de maximizar sua economia; portanto, é recomendável que planejadores cuidadosos considerem quantos métodos é adequado para alcançar seus objetivos.
