Uma nota do fornecedor é um empréstimo de curto prazo que um fornecedor concede a um cliente protegido por mercadorias que o cliente compra do fornecedor. Uma nota do fornecedor é uma forma de "financiamento do fornecedor" ou "financiamento do fornecedor", que é um tipo de empréstimo que geralmente assume a forma de um empréstimo diferido feito por um fornecedor. É mais provável que as notas do fornecedor sejam empregadas quando um fornecedor tem mais confiança nas perspectivas de negócios de um cliente do que um credor tradicional (um banco).
Notas do fornecedor explicadas
As notas do fornecedor podem ser uma forma útil e conveniente de financiamento, principalmente quando fornecedores bem estabelecidos, com diversas bases de clientes, estão adquirindo novos compradores menores, que geralmente possuem pequenas quantidades de capital de giro para comprar estoques ou bens essenciais. Em alguns casos, os clientes podem depender inteiramente do financiamento de notas do fornecedor para garantir estoque ou equipamento vital. O uso desse financiamento de fornecedor pode facilitar para uma empresa aumentar o volume e a receita de vendas, mas, ao fazê-lo, também corre o risco de os compradores que financia não pagarem seus empréstimos. Os empréstimos com nota do fornecedor geralmente são garantidos pelo estoque vendido ao comprador, mas também podem ser garantidos por garantias dos ativos comerciais ou fluxo de caixa do comprador. O uso de uma nota de fornecedor geralmente indica um bom relacionamento entre fornecedor e cliente.
Termos
As notas do fornecedor variam em termos de tempo até a maturidade, mas as notas com horizontes temporais no intervalo de três a cinco anos são consideradas comuns. Muitos tipos diferentes de termos e condições podem ser incorporados em uma nota do fornecedor, como limitações nos tipos de práticas comerciais em que o comprador pode se envolver, restrições na aquisição de outros ativos de inventário ou de negócios e requisitos para manter índices financeiros ou benchmarks específicos. Enquanto as notas do fornecedor tendem a corresponder a empréstimos diferidos, às vezes pode haver uma taxa de juros sobre a soma emprestada (o valor das mercadorias que mudaram de mãos). Embora os fornecedores, sem dúvida, prefiram ser pagos imediatamente pelos bens ou serviços que prestam, é melhor manter um relacionamento ajudando com o financiamento e sendo reembolsados ao longo do tempo (às vezes com juros) do que nenhuma venda.
Exemplo
Um novo comprador de consultório médico deseja adquirir um dispositivo a laser usado para cirurgias ambulatoriais especiais a um custo de US $ 1.000.000. Tem apenas US $ 100.000 para gastar. Em vez de recorrer a um credor para solicitar um empréstimo comercial, um fornecedor de dispositivos médicos oferecerá o equipamento ao cliente sob o contrato de que o comprador do consultório médico paga o saldo de US $ 900.000 do dispositivo médico por um período de cinco anos em uma taxa de juros de 2%. Como tal, o fornecedor levará uma nota até que os US $ 900.000 sejam pagos. O comprador recebe o dispositivo, o qual adiciona um fluxo de receita, o vendedor recebe uma venda e paga os juros do empréstimo. Também pode obter negócios subsequentes do comprador.
