O que é um registro de estoque?
Um registro de ações é uma lista principal dos valores mobiliários mantidos por uma corretora em nome de seus clientes. A lista é atualizada com todas as transações executadas pela corretora.
Principais Takeaways
- É necessário que todas as corretoras mantenham um registro de estoque.Esta é uma lista mestre de todas as transações realizadas em nome de seus clientes e é atualizada a cada transação.Em uma época em que os certificados em papel não são mais emitidos, é essencial manter registros precisos.
O registro das ações exibe o nome do proprietário real e beneficiário, o número de ações e a localização de todos os valores mobiliários detidos pela empresa. O registro de estoque é atualizado sempre que uma negociação é executada.
Entendendo o registro de estoque
Hoje, uma corretora compra, detém e vende ações em seu próprio "nome da rua", ou seja, o nome da corretora em vez do nome de um cliente individual. Nos bastidores, o registro de ações registra o nome do verdadeiro proprietário.
Essa pessoa é conhecida por lei como o beneficiário efetivo. Ou seja, o indivíduo é o proprietário real das ações, embora sua propriedade possa ser registrada com outro nome, como o nome de uma corretora, para fins de manutenção de registros.
A Comissão de Valores Mobiliários define as regras para a criação e manutenção do registro de estoque.
Antes de a tecnologia computadorizada chegar a Wall Street, as ações eram emitidas aos seus proprietários na forma de pedaços de papel reais, chamados certificados de ações.
O desenvolvimento do registro de ações eliminou a necessidade de um corretor entregar os títulos em papel ao cliente. Isso acelerou muito e simplificou as transações.
As regras
As regras 17a-3 e 17a-4 da Comissão de Segurança e Intercâmbio (SEC) descrevem os requisitos mínimos para manutenção de registros em termos de conteúdo, práticas de criação e manutenção e o tempo que os registros devem ser mantidos.
Essas regras têm como objetivo proteger os clientes e permitir auditorias de conformidade.
O Departamento de Registro de Estoque
Toda corretora tem um departamento de registro de ações encarregado de manter registros precisos de todas as suas transações em nome dos clientes.
Para cada transação, o departamento de registro de estoque deve identificar o proprietário, a quantidade de estoque e o local onde a garantia é mantida ou depositada.
Hoje, a maioria dos certificados de ações dos EUA é mantida na Depository Trust Company (DTC). Esta empresa sediada em Nova York foi criada em 1973 para literalmente assumir a custódia dos certificados de ações do mundo dos negócios.
A partir desse momento, não era mais necessário que os certificados de ações fossem entregues aos novos proprietários. Não importa quantas vezes um estoque tenha mudado de propriedade, o certificado permanecerá no local e a alteração na propriedade será registrada. Hoje, a empresa continua a operar como um detentor central de registros para compras e vendas de títulos, bem como uma câmara de compensação para títulos corporativos e municipais.
As informações no registro de ações da corretora devem corresponder às informações do depositário. Os departamentos de registro de estoque lidam com reconciliações para discrepâncias diariamente, semanalmente ou conforme a necessidade.
