O que é o Formulário 5 da SEC: Declaração Anual de Alterações na Propriedade Benéfica de Valores Mobiliários?
O Formulário 5 da SEC: Declaração Anual de Alterações na Propriedade Beneficial de Valores Mobiliários é um documento que os membros da empresa devem registrar na Securities and Exchange Commission (SEC) se tiverem realizado transações durante o ano que não haviam relatado anteriormente através do Formulário 4. (Os participantes arquivam o Formulário 4 quando ocorre uma alteração material em suas participações.) O Formulário 5 ajuda a impedir o comércio ilegal de informações privilegiadas através da divulgação. Informações privilegiadas são a compra ou venda de um valor mobiliário por alguém que tenha acesso a informações não públicas relevantes sobre o valor mobiliário. Se o insider fizer a negociação quando a informação relevante não tiver sido anunciada, a negociação é ilegal.
Quem pode registrar o Formulário SEC 5: Declaração Anual de Alterações na Propriedade Benéfica dos Valores Mobiliários?
Os internos da empresa devem preencher um Formulário 5 se realizarem transações de segurança durante o ano não relatado anteriormente no Formulário 4. da SEC. Um interno é definido como diretor da empresa ou diretor sênior, bem como qualquer pessoa ou entidade que possua mais de 10% de benefícios das ações com direito a voto de uma empresa.
A intenção do formulário 5 da SEC
O Formulário 5 ajuda a impedir o uso ilegal de informações privilegiadas através da divulgação. Por exemplo, em julho de 2018, um júri federal de Boston considerou Schultz Chan e Songjiang Wang, que trabalhavam na Akebia Therapeutics e Merrimack Pharmaceuticals Inc., respectivamente, culpados de abuso de informação privilegiada. Chan e Wang negaram as acusações; no entanto, os promotores disseram que de 2013 a 2014, Wang entregou informações exclusivas sobre os estudos positivos sobre drogas da Merrimack a Chan, antes do anúncio público dos resultados da empresa com sede em Cambridge, Massachusetts. Com o conhecimento, Chan e sua esposa fizeram várias compras de ações da Merrimack. Em um caso, o casal ganhou US $ 136.000.
Embora o preenchimento do Formulário 5 não possa evitar completamente o uso ilegal de informações privilegiadas, é um passo para tornar as pessoas e as organizações mais responsáveis.
Como arquivar o formulário SEC 5
O Formulário 5 da SEC exige o seguinte:
- O nome e o endereço físico da pessoa que relataO nome do emissor e o ticker de açõesUma declaração para o ano fiscal do emissor encerrado (mês / dia / ano) Se o Formulário 5 for uma emenda, a data em que o formulário original foi arquivado (Mês / Dia / Ano) O relacionamento da (s) pessoa (s) relatora (s) com o emissor (por exemplo, diretor, proprietário de 10%, executivo ou outro). Se for um relatório individual ou conjunto / grupo: valor dos títulos pertencentes ao final do exercício fiscal do emissor, uma nota de propriedade direta ou indireta e a natureza da propriedade indireta benéfica
O Formulário 5 também está relacionado ao Formulário 3 da SEC, que rastreia todos os membros da empresa. Cada membro da empresa deve registrar o Formulário 3 o mais tardar 10 dias após se tornar afiliado a uma empresa.
Faça o download do Formulário 5 da SEC: Declaração Anual de Alterações na Propriedade Beneficiária de Valores Mobiliários
Aqui está um link para um Formulário 5 da SEC, disponível para download: Declaração anual de alterações na propriedade benéfica dos valores mobiliários.
Principais Takeaways
- Os membros da empresa devem preencher o Formulário 5 se realizarem transações durante o ano que não haviam relatado anteriormente por meio do Formulário 4. O Formulário 5 ajuda a impedir o uso ilegal de informações privilegiadas por meio de divulgação. Se um insider negociar informações que não foram anunciadas, o comércio é ilegal.
