O que são contribuições para a aposentadoria?
Uma contribuição de aposentadoria é uma contribuição monetária para um plano de aposentadoria. As contribuições para a aposentadoria podem ser antes ou depois dos impostos, dependendo se o plano de aposentadoria é qualificado, quanto é a contribuição em relação à renda do colaborador e se o colaborador fez contribuições anteriores que limitariam a dedutibilidade tributária.
Principais Takeaways
- As contribuições de aposentadoria são fundos destinados especificamente para contas de aposentadoria qualificadas. As contribuições antes dos impostos são usadas para financiar os planos tradicionais IRAs e 401 (k), e aumentam os impostos diferidos até as retiradas da aposentadoria (normalmente elegíveis pela primeira vez aos 59 anos e meio). contribuições são usadas para financiar contas Roth e aumentar isenção de impostos,
Noções básicas sobre contribuições para a aposentadoria
Em muitos planos de aposentadoria corporativos, privados e governamentais, a contribuição de aposentadoria de um funcionário é correspondida de alguma forma pelo empregador. Isso é chamado de correspondência do empregador, em vez de contribuição.
Para os funcionários, a contribuição para a aposentadoria pode ter grandes consequências no futuro. Aqueles que são capazes de contribuir com pelo menos 10% ou sua renda (melhor ainda, 12% ou 15%) ao longo da vida profissional e investir o dinheiro em uma ampla gama de ações têm uma boa chance de financiar uma aposentadoria confortável. Aqueles que colocam pouco ou nada de lado ou que investem muito conservadoramente (por exemplo, mercados monetários e títulos com juros baixos) têm maior probabilidade de se encontrar dependendo quase inteiramente de um sistema de previdência social que, segundo projeções, ficará sem fundos em 2035.
Lembre-se de que as contribuições feitas ao plano de contribuição definida podem ser diferidas de impostos. Nos planos tradicionais de contribuição definida, as contribuições são diferidas, mas os saques são tributáveis.
Outras características de muitos planos de contribuição definida incluem inscrição automática de participantes, aumento automático de contribuições, retirada de dificuldades, provisões para empréstimos e contribuições de recuperação para funcionários com 50 anos ou mais.
Contribuições antes de impostos
As contribuições para um plano de poupança para aposentadoria podem ser na forma de contribuições antes dos impostos e / ou depois dos impostos. Se a contribuição é feita com dinheiro pelo qual um indivíduo já pagou imposto, ela é chamada de contribuição após impostos. As contribuições após impostos podem ser feitas em vez de ou além das contribuições antes dos impostos. Muitos investidores gostam do pensamento de não ter que pagar impostos sobre o principal quando fazem uma retirada do investimento. No entanto, as contribuições após impostos fariam mais sentido se se esperasse que as taxas fossem mais altas no futuro.
Fazer contribuições antes dos impostos é benéfico para aqueles que são elegíveis, pois reduz o valor dos impostos pagos naquele momento. Afinal, é sempre melhor adiar os pagamentos devido ao valor temporal do dinheiro.
Planos de contribuição após impostos
Ao contrário dos planos de contribuição antes dos impostos, o Roth IRA é um plano de contribuição após impostos. Enquanto os impostos são pagos nas retiradas dos planos de contribuição antes dos impostos, agora são pagos as contribuições Roth, mas seus ganhos podem ser retirados sem impostos. Um indivíduo dividido entre fazer contribuições antes dos impostos ou Roth ao seu plano de aposentadoria deve comparar sua faixa tributária atual com a faixa tributária esperada na aposentadoria. O escalão em que se enquadram na aposentadoria dependerá de sua renda tributável e das alíquotas vigentes. Se a taxa de imposto for mais baixa, é provável que as contribuições antes dos impostos sejam mais vantajosas. Se a taxa de imposto é esperado para ser maior, o indivíduo pode ser melhor com um Roth IRA.
No Roth IRA ou no Roth 401 (k), o titular da conta faz contribuições após os impostos, mas os saques são isentos de impostos se certas qualificações forem atendidas. O status de vantagem tributária dos planos de contribuição definida geralmente permite que os saldos aumentem ao longo do tempo em comparação com as contas tributáveis.
Investir para a aposentadoria
Para o bem ou para o mal, a contribuição para a aposentadoria agora forma a base do sistema de aposentadoria dos Estados Unidos. No final da década de 1960, cerca de 88% dos trabalhadores do setor privado que tinham um plano de aposentadoria no local de trabalho tinham uma pensão, de acordo com a Coalizão Nacional de Pensões Públicas. Esse número até 2016 havia caído para 33% e grande parte desse total é contabilizada por trabalhadores de vários níveis do governo estadual e federal.
O declínio nas pensões coincidiu com o aumento dos planos de aposentadoria 401 (k) que começaram a decolar na década de 1980. A principal diferença entre um 401 (k) e uma pensão (também conhecido como plano de pensão de benefícios definidos) é que, com este último, as empresas e o governo garantiram um pagamento fixo aos aposentados. Com um 401 (k) (chamado de plano de contribuição definida) ou IRA, cabe ao funcionário tomar as decisões de investimento e orientar o crescimento da conta.
