O que é uma hipoteca readvanceable
Uma hipoteca readvanceable é um tipo de hipoteca que permite que o mutuário adicione uma linha de crédito ao empréstimo, permitindo que o mutuário solicite novamente o empréstimo de qualquer parte do princípio pago.
Como funciona a linha de crédito
DIMINUINDO A Hipoteca Recuperável
As hipotecas readvancíveis são compostas por uma hipoteca residencial e uma linha de crédito agrupada. Como um mutuário faz pagamentos de hipotecas, uma parte do empréstimo principal é paga e uma parte dos juros do empréstimo. Sob uma hipoteca legível, os fundos disponíveis para o mutuário aumentam a cada pagamento principal e tendem a ser automaticamente recuperados pela mesma quantia, geralmente a uma taxa de juros significativamente mais alta. Por esse motivo, a dívida líquida do mutuário permanece a mesma, o que torna esse tipo de empréstimo pouco atraente para muitos investidores.
De acordo com a lei canadense, os pagamentos de juros de fundos recuperados sob uma hipoteca que pode ser readaptada podem ser dedutíveis de impostos, desde que os fundos recuperados sejam utilizados para fins de investimento. Esse é um mecanismo crucial de uma estratégia tributária canadense conhecida como Manobra de Smith, que existe para tornar os pagamentos de juros de hipotecas residenciais dedutíveis nos impostos no Canadá.
Enquanto o mutuário geralmente é livre para gastar sua linha de crédito como preferir, a estratégia da Smith Maneuver tende a ser a lógica recomendada para a contratação de uma hipoteca legível em primeiro lugar. Ao reinvestir a linha de fundos de crédito e aproveitar as deduções de impostos canadenses sobre os juros, um mutuário experiente pode lucrar com esses investimentos, enquanto deduz os juros ao registrar impostos, aumentando simultaneamente o potencial reembolso de impostos para esse ano. Esse reembolso pode então ser usado para pagar o princípio do empréstimo, que pode acelerar o tempo total para pagar a hipoteca.
Obviamente, como a linha de crédito repõe o princípio, a dívida líquida do proprietário não diminui ao longo do tempo da mesma forma que ocorreria em uma hipoteca comum. O tomador de empréstimo que entra em uma hipoteca legível normalmente precisará ser um investidor engajado e atento para fazer investimentos inteligentes com os fundos recuperados e mitigar o impacto das taxas de juros mais altas na linha de crédito.
Exemplo de uma hipoteca que pode ser readaptada
Se, por exemplo, um proprietário de casa fizer uma hipoteca readmissível por US $ 250.000 com uma taxa de juros de 5% e um período de amortização de 25 anos, os pagamentos mensais da hipoteca poderão chegar a aproximadamente US $ 1.460. Desse pagamento, imagine que US $ 460 sejam aplicados ao princípio do empréstimo, enquanto US $ 1.000 serão aplicados aos juros. Sob uma hipoteca legível, o mutuário pode ressarcir US $ 460 por mês. No final de um ano, o mutuário possui US $ 5.520 em fundos disponíveis sob sua linha de crédito.
O proprietário pode reinvestir esses 5.520 dólares e, mesmo que a taxa de juros na linha de crédito aumente para 10%, esse interesse é dedutível nos impostos no final do ano. Os fundos da declaração de imposto de renda podem então ser usados contra o princípio do empréstimo, reduzindo o princípio geral a uma taxa maior.
