Índice
- Alterações nas regras da lei sobre cortes e empregos
- Deduzindo Seu Lar Doce Lar
- Dirigindo para casa um incentivo fiscal
- Fazendo o bem fazendo o bem
- Viajar para Caridade
- Permanecendo Saudável
- Deduções diversas
- A linha inferior
Deduções fiscais detalhadas deram a muitos assalariados americanos a chance de embolsar mais renda, em vez de entregar seu dinheiro suado ao governo. Para aqueles que mantêm bons registros, as deduções há muito tempo significam mais dinheiro para eles e menos para o Internal Revue Service (IRS).
Principais Takeaways
- Se você não deduzir a dedução padrão de seus impostos, perder uma dedução discriminada pode custar-lhe um reembolso. As alterações nas regras das deduções fiscais baseadas na recente Lei de Cortes de Impostos e Empregos eliminaram algumas brechas, permitindo que outras deduções fossem discriminadas. Despesas relacionadas ao trabalho, propriedade da casa e doações para caridade são maneiras fáceis de acumular deduções. Passamos por alguns dos mais esquecidos abaixo.
Alterações nas regras da lei sobre cortes e empregos
Em 2019, assim como em 2018, a decisão de considerar a especificação dos itens vem com uma grande ressalva, devido às mudanças provocadas pela Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 (TCJA). Antes de você se dar ao trabalho de preencher esse formulário da Agenda A, lembre-se de que as deduções padrão, que aumentaram significativamente em 2018, foram aumentadas um pouco mais: US $ 12.200 para indivíduos e casados que arquivam separadamente, US $ 18.350 para chefes de família. família e US $ 24.400 para casais que arquivam em conjunto ou qualificam viúvas. (Para o ano fiscal de 2020, as deduções padrão aumentarão novamente - para US $ 12.400, US $ 24.800 e US $ 18.650, respectivamente.)
Observe que o TCJA também eliminou a isenção pessoal; portanto, você deve levar isso em consideração nos seus cálculos. A lei também eliminou ou alterou as regras para uma série de deduções fiscais que você pôde realizar em 2017. Por outro lado, o TCJA não limita mais as deduções discriminadas de acordo com sua receita bruta ajustada (AGI), que é pelo menos uma mudança positiva para os itens.
Se o total de deduções discriminadas na nova nota fiscal for inferior aos valores listados acima, é provável que você faça a dedução padrão. Caso contrário, continue lendo para aprender sobre as deduções detalhadas mais negligenciadas e como elas podem ajudar você a economizar ainda mais.
Deduzindo Seu Lar Doce Lar
A posse de uma casa pode gerar anulações fiscais pesadas a cada ano, inclusive por pontos pagos quando você comprou a casa e possíveis deduções por juros hipotecários. Você também pode deduzir os impostos sobre a propriedade pagos durante o período em que vive em sua casa. Aqui estão as advertências: para hipotecas realizadas a partir de 15 de dezembro de 2017, a nova lei tributária permite deduzir juros de empréstimos de até US $ 750.000 (para empréstimos mais antigos, o limite é de US $ 1 milhão). Além disso, os contribuintes estão limitados a uma dedução de US $ 10.000 para impostos estaduais e municipais (SALT; US $ 5.000 se for apresentado separadamente), que é uma combinação de impostos sobre a propriedade mais impostos estaduais e locais sobre renda ou impostos sobre vendas. A dedução dos prêmios de seguro de hipoteca foi eliminada em 2017, mas trazida de volta em 2018; ainda não se sabe o que acontecerá no ano fiscal de 2019.
Quando você vende sua casa, você também recebe alguns benefícios fiscais. Você pode deduzir impostos de propriedade e juros de hipotecas pagos pela parte do ano antes de vender. Se você é militar ativo, pode até deduzir suas despesas de mudança. (Você também pode deduzir as taxas incorridas para descarregar sua casa, qualquer comissão paga a um corretor de imóveis e quaisquer taxas pagas no fechamento, como taxas legais ou de custódia, bem como os custos de reparos ou melhorias efetuados 90 dias após a data de fechamento, mas na verdade não são deduções fiscais - elas são deduzidas do preço de venda, o que ajuda a reduzir o imposto sobre ganhos de capital.)
Dirigindo para casa um incentivo fiscal
Você paga um imposto sobre vendas no seu carro quando o compra. Alguns estados continuam a cobrar impostos todos os anos por, como diz o estado de Kentucky, "o privilégio de usar um veículo a motor nas rodovias públicas". Se o seu estado calcular uma porcentagem do imposto sobre o veículo com base no valor do seu carro, você pode deduzir essa porcentagem como parte de seus impostos sobre propriedade pessoal. Apenas alguns estados, como Nevada, calculam suas taxas de registro dessa maneira.
A maioria dos estados envia um aviso para exigir o pagamento de impostos para registrar seu carro a cada ano. Depois de colocar seu novo decalque em seu carro, arquive o recibo e adicione esse pagamento às deduções dos impostos sobre a propriedade pessoal em abril. O mesmo vale para um trailer ou barco - verifique a documentação do registro para ver se você também está pagando impostos sobre a propriedade e lembre-se do limite de US $ 10.000 no total dos impostos sobre o SAL.
Fazendo o bem fazendo o bem
Você doou seus jeans skinny e mesa de café com rodas de carroça para a Goodwill e reduziu seus impostos aumentando suas deduções de caridade. Você pode engordar a soma quando se lembrar de incluir taxas associadas, como taxas de avaliação, para os itens mais caros que você doar. O IRS exige que você forneça "uma avaliação qualificada do item com a devolução" ao doar um item (ou um grupo de itens) no valor de mais de US $ 5.000. Para itens como eletrônicos, eletrodomésticos e móveis, você precisa pagar um profissional para avaliar o valor de sua doação, e a taxa por esse serviço é dedutível.
As alterações da TCJA permitem que você faça contribuições em dinheiro até 60% da sua AGI; anteriormente, o limite era de 50%. As doações de propriedades com ganhos de capital, como ações apreciadas, são limitadas a 30% da AGI, e você não pode mais reivindicar uma dedução por contribuições que lhe dão direito a direitos de assento atlético na faculdade. Verifique a publicação 526 do IRS para obter mais detalhes.
Viajar para Caridade
Se você é do tipo de pessoa que gosta de doar seu tempo livre para se voluntariar em sua comunidade e mergulha em sua própria carteira para viajar para sua instituição de caridade favorita, você pode adicionar essas despesas às suas deduções de caridade (mas não o valor ou o valor pago). horário ou serviço). Seja em um ônibus ou em seu próprio carro, você precisará de bons registros de suas atividades de caridade: mantenha recibos de transporte público ou registros de quilometragem do seu carro (pelo qual você pode cobrar a taxa padrão de US $ 0, 14 por milha para organizações de caridade), bem como recibos de estacionamento e pedágios.
Manter-se saudável dá às deduções uma vantagem
Manter-se saudável pode custar-lhe um braço e uma perna. O IRS permite uma dedução específica para despesas médicas, mas apenas para a parte das despesas que excede 10% do seu AGI, acima dos 7, 5% em 2018. Portanto, se o seu AGI for de US $ 50.000 em 2019, você poderá deduzir apenas a parte do seu despesas médicas acima de US $ 5.000. Se sua companhia de seguros o reembolsar por qualquer parte de suas despesas, esse valor não poderá ser deduzido.
Uma parte do dinheiro que você paga pelo seguro de cuidados de longo prazo (LTC) também pode facilitar sua carga tributária. O seguro de assistência a longo prazo é uma despesa médica dedutível, e o IRS permite deduzir uma parte crescente do seu prêmio à medida que envelhece, mas apenas se o seguro não for subsidiado pelo seu empregador ou pelo empregador do seu cônjuge.
As contribuições para as contas de poupança de saúde (HSAs) são dedutíveis de impostos. Se você possui um plano de saúde auto-dedutível e altamente dedutível (HDHP), pode contribuir com até US $ 3.500 (US $ 3.550 em 2020). Se você tem um HDHP em família, pode contribuir com até US $ 6.900 (US $ 7.100 em 2020).
Há outro benefício frequentemente esquecido quando você visita seu médico. É possível deduzir o custo do transporte para obter assistência médica, o que significa que você pode amortizar as despesas com o ônibus, as despesas com carros (na taxa de milhagem padrão para fins médicos de US $ 0, 18 por milha), pedágios e estacionamento.
Você também pode deduzir co-pagamentos adicionais, custos com medicamentos prescritos e taxas de laboratório como parte de suas despesas médicas - se o total exceder o limite de 10% para 2019. O IRS permite que você considere taxas e serviços comuns, se não forem totalmente coberto pelo seu plano de seguro, como terapia e serviços de enfermagem. De fato, a definição de despesas médicas da Receita Federal é bastante ampla e pode até incluir itens como programas de acupuntura e cessação do tabagismo.
Deduções diversas (o que resta delas)
As regras da TCJA de 2019 eliminam a maioria das deduções que anteriormente se enquadravam na categoria "deduções detalhadas diversas". Muitas dessas deduções estavam sujeitas a um limite de 2% da AGI, o que significa que você só pode deduzir a quantia que excede 2% da sua AGI. Sob o TCJA, o limite de 2% de AGI não se aplica mais, mas você não pode mais deduzir o seguinte:
- Despesas de trabalho não reembolsadas, como viagens relacionadas ao trabalho e encargos sindicais Despesas de mudança não reembolsadas, se você tiver que se mudar para conseguir um novo emprego (exceção: mudança de serviço militar devido a ordens militares) A maioria das despesas de investimento, incluindo consultoria e gerenciamento TaxasTaxas de preparação de impostos (exceto taxas para preparar um retorno de negócios, que são totalmente dedutíveis) Taxas para contestar uma decisão do IRS Despesas de passatempo Perdas de acidentes ou furtos pessoais, exceto quando ocorrem em uma área de desastre designada federalmente
Aqui está o que você ainda pode deduzir:
- Interesse em dinheiro emprestado para comprar um investimento Perdas por acidentes e roubo em propriedades produtoras de rendaImposto federal sobre a renda de determinados itens herdados, como IRAs e benefícios de aposentadoriaDespesas de trabalho relacionadas a prejuízos para pessoas com deficiência empréstimos para estudantes (dedutíveis mesmo se você não especificar)
A linha inferior
Os pedaços de papel que você enfia na carteira podem significar mais dinheiro na sua conta bancária na temporada de impostos. Mantenha os recibos de serviços e mantenha um arquivo durante todo o ano, para ter um registro das menores despesas em negócios, caridade e saúde. À medida que essas despesas aumentam, elas podem eventualmente diminuir sua conta de imposto.
