Índice
- Compensação Elegível
- Contribuição máxima
- Limitação de idade
- Prazo para Contribuição
- Exceção de pessoal militar
- A linha inferior
À medida que o prazo para apresentação de impostos se aproxima, muitos contribuintes garantem que contribuem para suas IRAs, a fim de receber os benefícios fiscais relacionados. Se você estiver fazendo isso, é importante garantir que você atenda aos requisitos de elegibilidade da contribuição, a fim de evitar multas avaliadas pelo IRS. Aqui estão alguns lembretes importantes para ajudá-lo a atender a esses requisitos.
Principais Takeaways
- Poupar para a aposentadoria é uma meta facilitada com contas de aposentadoria individuais ou IRAs.IRAs recebem tratamento tributário favorável pelo IRS, mas somente se determinados prazos e limitações forem cumpridos para as contribuições.Para 2020, a contribuição máxima é de US $ 6.000 e o prazo para fazer contribuições é a data limite para apresentação de impostos do ano seguinte (geralmente 15 de abril).
Compensação Elegível
Você deve ter uma compensação qualificada para poder contribuir para um IRA. Para fins do IRA, a remuneração elegível inclui ordenados, salários, gorjetas, comissões recebidas como uma porcentagem das vendas, pensão alimentícia ou pagamentos de manutenção separados que você recebe de acordo com um decreto de divórcio ou manutenção separada. Se você for o único proprietário ou parceiro de uma parceria, sua remuneração será baseada nos ganhos líquidos de seu comércio ou negócios, reduzidos pelas contribuições para qualquer plano patrocinado por empregador que você adote e qualquer dedução permitida para 50% de seu patrimônio pessoal. impostos sobre o emprego.
Os valores que você recebe como juros, dividendos, pensões, anuidades, ganhos ou lucros de investimentos imobiliários e qualquer valor excluído de sua renda não são considerados uma compensação elegível para fins de IRA.
Contribuição máxima
Você pode contribuir com até US $ 6.000 por ano para o seu IRA para 2020, de acordo com o IRS. Se você tiver pelo menos 50 anos até o final do ano ao qual a contribuição se aplica, poderá contribuir com US $ 1.000 adicionais. Este montante adicional é referido como uma contribuição de recuperação.
Se sua remuneração qualificada for inferior a US $ 6.000 ou US $ 7.000, você poderá contribuir apenas até o valor que ganhar no ano.
Exemplo 1
Adam, um estudante universitário em período integral, ganhou US $ 2.000 em seu emprego de meio período em 2019. Adam também ganhou US $ 1.500 em dividendos e juros sobre os investimentos em sua conta de corretagem. Adam é elegível para contribuir com US $ 2.000 em 2019 porque recebeu apenas US $ 2.000 em remuneração elegível.
Gorjeta:
Os fundos usados para sua contribuição ao IRA podem vir de qualquer fonte legítima. Por exemplo, você pode usar o dinheiro que recebe como juros sobre dividendos, como presente ou das suas economias regulares para a sua contribuição à IRA, desde que você tenha recebido uma compensação qualificada até o valor que contribui para o ano.
Limitação de idade
Até a aprovação da Lei sobre a criação de todas as comunidades para aposentadoria (SECURE) no final de 2019, havia um limite de idade em que você poderia contribuir para uma conta tradicional do IRA. Isso foi 70 1/2. Depois de atingir essa idade, você não seria capaz de contribuir para um IRA tradicional. O SECURE removeu essa limitação de idade e não há mais um limite de idade em uma conta tradicional do IRA. Isso ajuda muito as pessoas a contribuir para a aposentadoria, pois as pessoas vivem mais e, portanto, trabalham mais.
Prazo para Contribuição
As extensões de declaração de impostos não se aplicam às suas contribuições à IRA, exceto às contribuições da SEP-IRA. Isso significa que suas contribuições devem ser depositadas na data de vencimento do depósito de impostos, que geralmente é 15 de abril. Semelhante à sua declaração de imposto, a data do carimbo postal é considerada oportuna; portanto, se você enviar sua contribuição pelo correio até 15 de abril, terá cumprido o prazo, mesmo que sua instituição financeira receba a contribuição após 15 de abril.
Com o SEP-IRA, se você solicitou uma extensão para arquivar seus impostos, você tem até o final do período de extensão para fazer sua contribuição, independentemente de quando realmente arquivar a declaração de imposto.
Exceção de pessoal militar
- O último dia em que você serve em uma zona de combate ou conclui seu serviço qualificado fora de uma zona de combate. O último dia em que você trabalha em uma operação de contingência. O último dia de qualquer hospitalização contínua qualificada por lesão por serviço em qualquer um dos itens acima.
Verifique se sua instituição financeira sabe o ano em que sua contribuição se aplica e pergunte sobre os requisitos de documentação para contribuições feitas durante o período de extensão.
Gorjeta:
A linha inferior
Verifique se você atende aos requisitos de elegibilidade e se recebeu uma compensação qualificada para o ano antes de fazer sua contribuição para o IRA. Para ter certeza de que sua contribuição foi depositada no ano fiscal certo, verifique o extrato da conta referente ao mês em que o valor foi depositado. As instituições financeiras têm maior probabilidade de corrigir erros de processamento se os erros forem detectados com antecedência. E o mais importante, consulte seu profissional tributário e financeiro para obter assistência na determinação de se contribuir para o seu IRA é uma boa decisão financeira para você.
