Qual é o método da escada em cadeia?
O Chain Ladder Method (CLR) é um método para calcular o requisito de reserva de sinistros na demonstração financeira de uma companhia de seguros. O método da escada em cadeia (CLM) é usado pelas seguradoras para prever a quantidade de reservas que deve ser estabelecida para cobrir reivindicações futuras. Este método atuarial é um dos métodos de reserva mais populares.
Método de escada em cadeia
O método da escada em cadeia calcula as estimativas de perdas incorridas, mas não relatadas (IBNR), usando triângulos de escoamento de perdas pagas e perdas incorridas, representando a soma de perdas pagas e reservas de casos. As companhias de seguros devem reservar uma parte dos prêmios que recebem de suas atividades de subscrição para pagar por sinistros que possam ser depositados no futuro. A quantidade de reclamações prevista, juntamente com a quantidade de reclamações efetivamente pagas, determina quanto lucro a seguradora publicará em seus documentos financeiros.
Triângulos de reserva são matrizes bidimensionais geradas pela acumulação de dados de declarações durante um período de tempo. Os dados da reivindicação são executados através de um processo estocástico para criar as matrizes de escoamento após permitir muitos graus de liberdade.
Na sua essência, o método de escada em cadeia opera sob a suposição de que padrões em atividades de reivindicações no passado continuarão sendo vistos no futuro. Para que essa suposição se mantenha, os dados de experiências de perda anteriores devem ser precisos. Vários fatores podem afetar a precisão, incluindo alterações nas ofertas de produtos, alterações legais e regulamentares, períodos de reivindicações de alta gravidade e alterações no processo de liquidação de reivindicações. Se as premissas embutidas no modelo diferirem das reivindicações observadas, as seguradoras podem ter que fazer ajustes no modelo.
A criação de estimativas pode ser difícil porque flutuações aleatórias nos dados de declarações e um pequeno conjunto de dados podem resultar em erros de previsão. Para amenizar esses problemas, as seguradoras combinam os dados de reclamações da empresa com os dados do setor em geral.
Etapas para a aplicação do método Chain Ladder
De acordo com "Estimando reivindicações não pagas usando técnicas básicas", de Jacqueline Friedland, as sete etapas para aplicar o método da escada em cadeia são:
- Compilar dados de reivindicações em um triângulo de desenvolvimentoCalcular fatores de idade para idadeCalcular médias dos fatores de idade para idadeSelecionar fatores de desenvolvimento de afirmaçãoSelecionar fator de caudaCalcular fator de desenvolvimento cumulativo de afirmaçãoCalcular fatores cumulativos de desenvolvimento de afirmaçãoProjetar reivindicações finais
Os fatores de idade para idade, também chamados de fatores de desenvolvimento de perdas (LDFs) ou taxas de link, representam a proporção de valores de perda de uma data de avaliação para outra e destinam-se a capturar padrões de crescimento de perdas ao longo do tempo. Esses fatores são usados para projetar onde a quantidade final de perdas será liquidada.
