Geralmente, as disposições em um documento do plano de aposentadoria determinam as opções de distribuição de ativos disponíveis para os beneficiários. As opções são tipicamente uma distribuição de montante fixo ou pagamentos na forma de uma anuidade. De uma perspectiva regulatória, você tem permissão para distribuir os ativos pela expectativa de vida do irmão mais velho. Se os ativos forem alocados em contas separadas até 31 de dezembro do ano seguinte ao da morte dos pais, cada irmão poderá usar sua expectativa de vida para calcular os valores mínimos de distribuição necessários.
As opções de pagamento para filhos que herdam uma pensão dos pais dependem das opções de plano originalmente selecionadas pelos pais.
Se os pais foram aposentados, mas faleceram antes da data de início exigida, o beneficiário tem a opção de receber pagamentos em cinco anos ou menos. No entanto, isso só será aplicável se o beneficiário não tiver iniciado as distribuições usando o método da expectativa de vida até 31 de dezembro do ano seguinte ao ano em que a mãe faleceu. Para ter certeza das opções disponíveis, verifique com o administrador do plano de benefícios definidos dos pais.
Advisor Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Supondo que seus pais elegeram um período de certa opção de pensão para pagamento na aposentadoria e o nomearam como beneficiários, você e seus irmãos teriam direito aos pagamentos contínuos até o prazo expirar.
Por exemplo, se um pai ou mãe eleger um determinado período de 20 anos para uma determinada opção de pensão e falecer após 10 anos a partir da data em que a pensão começou a pagar, seus beneficiários terão o direito de dividir o pagamento mensal pelos próximos 10 anos. Será importante descobrir qual eleição foi feita por seus pais antes da data de início do pagamento. Muitas pensões corporativas oferecem apenas opções de pagamento de vida única ou vida conjunta. Se for esse o caso, infelizmente os pagamentos param com a passagem do beneficiário original - ou com a passagem do beneficiário original e de seu cônjuge, com uma opção de vida conjunta.
