O que é um beneficiário imediato?
Beneficiário imediato refere-se a qualquer indivíduo ou organização que recebe benefícios imediatos dos ativos de um trust.
Da mesma forma, também descreve quais partes obtêm um benefício imediato de qualquer doação de caridade. O tipo mais básico de beneficiário imediato nesse caso é uma instituição de caridade que recebe um presente definitivo de um doador.
Principais Takeaways
- Um beneficiário imediato é a pessoa ou entidade nomeada para reivindicar os benefícios de uma relação de confiança. Se uma relação de confiança for para o benefício de um filho menor, um beneficiário imediato não poderá ser nomeado até que os filhos atinjam uma idade especificada. confiança, o beneficiário imediato é uma organização de caridade.
Noções básicas sobre beneficiários imediatos
Um beneficiário imediato de um trust geralmente é um membro da família que tem necessidades imediatas de liquidez. Por exemplo, digamos que um pai tenha filhos de um primeiro casamento, e não filhos de seu segundo casamento, e um patrimônio bastante considerável. A propriedade cria uma relação de confiança para ajudar a proteger esses beneficiários dos credores e garantir que os bens sejam entregues aos destinatários pretendidos após a morte do patriarca da família.
Os filhos do primeiro casamento estão na faculdade, com as mensalidades chegando no próximo mês. Nomear os beneficiários imediatos como parte da relação de confiança garante que as crianças terão dinheiro para pagar suas respectivas contas.
Da mesma forma, às vezes é importante nomear instituições de caridade como beneficiárias imediatas. Digamos que o pai e o marido acima não desejem que a segunda esposa receba os recursos de uma determinada conta de corretagem. Em vez disso, ele quer doar esses fundos para sua cidade, a fim de construir um novo playground para substituir o atual, que está gasto e em mau estado. Para isso, o pai designa o departamento de recreação da cidade como beneficiário imediato. Após sua morte, o departamento recebe os recursos para financiar o projeto diretamente do fundo.
Desvantagens de nomear um beneficiário imediato
Em certas situações, provavelmente é preferível não nomear um beneficiário imediato. Por exemplo, sabendo que seus filhos não estão preparados para administrar qualquer riqueza real, o pai cria um fundo fiduciário. O concedente estabelece esse fundo para fornecer um subsídio anual para as crianças até os 24 anos, quando recebem toda a sua herança. Nesse caso, os filhos não são beneficiários imediatos de sua herança total.
Relações de confiança também ajudam iniciativas de caridade em andamento. Por exemplo, digamos que o pai também queira pagar pela manutenção periódica do playground. Em vez de entregar tudo à cidade em uma única quantia, ele reterá parte do dinheiro em uma relação de confiança, que concederá pagamentos periódicos à cidade pelos próximos 15 anos para que os administradores possam realizar seus desejos, sem se apropriar do doação. Nesse caso, a cidade é beneficiária imediata de financiamento para a construção do parque infantil, mas não para financiamento contínuo de manutenção.
Uma desvantagem notável em nomear beneficiários imediatos é o custo e o trabalho envolvidos na criação e administração de uma confiança em primeiro lugar. Além disso, é importante saber que o administrador está no controle de uma relação de confiança, não a pessoa que a estabeleceu. Por esse motivo, é preferível especificar quem obtém quais ativos específicos com bastante antecedência.
