Índice
- O que são "investimentos alternativos"?
- Quem quer um IRA auto-dirigido?
- Como funciona um IRA auto-direcionado ou 401 (k)
- Riscos de um 401 (k) auto-dirigido ou IRA
A conta de aposentadoria individual direcionada (IRA) é para investidores determinados a ir além dos investimentos habituais disponíveis para contas de aposentadoria. Muito além, em alguns casos.
Atualmente, as IRAs estão disponíveis na maioria das instituições financeiras e cada uma oferece uma ampla variedade de ações, títulos e fundos mútuos, incluindo fundos negociados em bolsa e fundos de índices. Os investidores podem escolher um fundo conservador de títulos ou um fundo de ações agressivo, e há muitas opções entre eles.
O IRA auto-dirigido é para aqueles que exigem acesso a investimentos alternativos em suas economias de aposentadoria. E eles querem controle total sobre as decisões de compra e venda.
Principais Takeaways
- O IRA autodirecionado dá ao investidor controle sobre as decisões de compra e venda. Permite investimentos alternativos em ativos como metais preciosos e criptomoedas que normalmente não são encontrados no IRA. O IRA autodirigido exige um alto nível de confiança e um investimento considerável de tempo e atenção.
O que são "investimentos alternativos"?
Os IRAs autodirecionados são, na maioria das formas, iguais a qualquer outro IRA. Ou seja, eles têm vantagens fiscais destinadas a incentivar os americanos a economizar para a aposentadoria. Isso significa que o IRS tem alguma opinião sobre o que um IRA pode e não pode ser investido. Isso inclui algumas alternativas aos fundos habituais de ações e títulos.
A partir de 2019, o IRS permite que os IRAs autodirecionados invistam em imóveis, terrenos para desenvolvimento, notas promissórias, certificados de penhor fiscal, metais preciosos, criptomoeda, direitos da água, direitos minerais, petróleo e gás, participação em LLC e gado.
O IRS também possui uma lista de investimentos que não são permitidos. Essa lista inclui itens colecionáveis, arte, antiguidades, carimbos e tapetes.
Quem quer um IRA auto-dirigido?
O IRA autodirigido pode apelar para um investidor por qualquer um de vários motivos:
- Pode ser uma maneira de diversificar um portfólio, dividindo as economias de aposentadoria entre uma conta IRA convencional e uma IRA autodirecionada. Pode ser uma opção para alguém que se queimou na crise financeira de 2008 e não acredita nos mercados de ações ou de títulos..Pode apelar para um investidor com forte interesse e experiência em um tipo específico de investimento, como criptomoedas ou metais preciosos.
Em qualquer caso, um IRA auto-dirigido tem as mesmas vantagens fiscais que qualquer outro IRA. O investidor que tem um forte interesse em metais preciosos pode investir dinheiro antes dos impostos a longo prazo em um IRA tradicional e pagar os impostos devidos somente após a aposentadoria.
O aspecto autodirigido pode apelar para o investidor independente, mas não é completamente autodirigido. Ou seja, o investidor lida pessoalmente com as decisões de compra e venda, mas um custodiante ou administrador qualificado deve ser nomeado como administrador. Caso contrário, não é um IRA como o IRS define.
O administrador é geralmente uma corretora ou uma empresa de investimento.
Como funciona um IRA auto-direcionado ou 401 (k)
Os IRAs autodirecionados são mantidos por um custodiante escolhido pelo investidor, normalmente uma corretora ou empresa de investimento. Esse custodiante detém os ativos do IRA e executa a compra ou venda de investimentos em nome do investidor.
Os mesmos limites de contribuição se aplicam aos planos regulares IRA e 401 (k). Em 2019 e 2020, a contribuição máxima do IRA é de US $ 6.000, além de uma recuperação de US $ 1.000 para aqueles com 50 anos ou mais. O máximo para os planos 401 (k) é de US $ 19.000 (US $ 19.500 em 2020), mais uma atualização de US $ 1.000.
As regras de retirada também são as mesmas. Uma retirada feita de qualquer IRA tradicional ou 401 (k) antes dos 59 anos de idade provocará uma penalidade de retirada antecipada de 10%, a menos que uma exceção se aplique.
As distribuições mínimas necessárias começam aos 70 anos e meio até o ano fiscal de 2019. Uma nova lei tributária a partir de 1º de janeiro de 2020 estende a idade para levar as distribuições mínimas necessárias para 72.
Para aqueles que escolhem a opção Roth para um IRA auto-dirigido ou 401 (k), as regras são basicamente as mesmas, exceto que não há distribuições mínimas necessárias em nenhuma idade. O investidor paga os impostos sobre a renda no ano em que o dinheiro é investido e todo o saldo é isento de impostos quando o dinheiro é retirado na aposentadoria.
Sua conta perde automaticamente seu status de vantagem fiscal se o IRS determinar que você fez uma transação proibida.
Riscos de um 401 (k) auto-dirigido ou IRA
Uma conta de aposentadoria autodirigida pode oferecer liberdade de escolha com suas economias de aposentadoria, mas apresenta riscos óbvios. Essa é uma opção para pessoas que têm muita certeza de que podem vencer os profissionais e estão dispostas a apostar suas economias de aposentadoria.
A Receita Federal alertou que os investidores em IRAs autodirecionados podem estar sujeitos a "esquemas fraudulentos, altas taxas e desempenho volátil".
Os investidores também devem ter cuidado de violar acidentalmente as complicadas regras do IRS para investimentos auto-direcionados no IRA. Algumas dessas regras proíbem especificamente:
- O objetivo do presente trabalho é analisar a relação entre o consumo de energia elétrica e o consumo de energia elétrica por meio de um sistema de energia solar fotovoltaica, com o objetivo de avaliar a eficiência energética e a eficiência energética do empreendimento. Permitir que indivíduos desqualificados mantenham uma residência em uma propriedade pertencente ao 401 (k) ou IRASvenda ou venda de imóveis dentro da conta a uma pessoa desqualificada
Uma pessoa desqualificada é fiduciária do plano, uma pessoa que presta serviços ao plano e qualquer outra entidade que possa ter interesse financeiro. Isso inclui você, seu cônjuge e herdeiros, o beneficiário da conta, o custodiante da conta ou o administrador do plano e qualquer empresa na qual você possua pelo menos 50% do capital votante, direta ou indiretamente.
Se o IRS determinar que uma transação proibida ocorreu, sua conta perderá automaticamente seu status de vantagem fiscal. Todo o dinheiro que você investiu em um IRA 401 (k) auto-dirigido ou tradicional será tratado como uma distribuição tributável, deixando você com uma grande nota fiscal.
