A maioria de nós precisa, no máximo, de uma calculadora para calcular juros simples, conforme usado em alguns empréstimos. Você apenas multiplica a taxa de juros diária, digamos, pelo principal pelo número de dias decorridos entre os pagamentos.
Mas os cálculos são mais difíceis quando se trata de juros compostos - como acumula não apenas o principal, mas também os juros acumulados.
Uma planilha do Excel pode cuidar desse trabalho, desde que você configure a fórmula com precisão e conclua os cálculos corretamente.
O que é interesse composto?
Para começar, vamos ter certeza de que estamos claros na terminologia principal. Juros compostos, também conhecidos como juros compostos, são os juros calculados sobre o principal inicial de um depósito ou empréstimo e sobre todos os juros acumulados anteriormente.
Por exemplo, digamos que US $ 100 represente o principal de um empréstimo, que possui uma taxa de juros composta de 10%. Após um ano, você tem US $ 100 em principal e US $ 10 em juros, para uma base total de US $ 110. No segundo ano, a taxa de juros (10%) é aplicada ao principal (US $ 100, resultando em US $ 10 de juros) e aos juros acumulados (US $ 10, resultando em US $ 1 de juros), para um total de US $ 11 em juros auferidos naquele ano. O aumento do segundo ano é de US $ 11, em vez de US $ 10, porque os juros estão se acumulando - isto é, estão sendo aplicados a uma base que cresceu (para US $ 110 em comparação a US $ 100, nosso ponto de partida). A cada ano, a base aumenta em 10%: US $ 110 após o primeiro ano, depois US $ 121 após o segundo ano.
Qual é a fórmula para juros compostos?
É semelhante ao da Taxa de crescimento anual composta (CAGR). Para o CAGR, você está calculando uma taxa que vincula o retorno ao longo de vários períodos. Para juros compostos, você provavelmente já conhece a taxa; você está simplesmente calculando qual pode ser o valor futuro do retorno.
Para alcançar a fórmula para juros compostos, você reorganiza algebricamente a fórmula para CAGR. Você precisa do valor inicial, taxa de juros e número de períodos em anos. A taxa de juros e o número de períodos precisam ser expressos em termos anuais, pois presume-se que a duração seja em anos. A partir daí, você pode resolver o valor futuro. A equação diz:
Essa fórmula parece mais complexa do que realmente é, devido ao requisito de expressá-la em termos anuais. Lembre-se de que, se for uma taxa anual, o número de períodos compostos por ano é um, o que significa que você está dividindo a taxa de juros por um e multiplicando os anos por um. Se a composição ocorrer trimestralmente, você dividiria a taxa por quatro e multiplicaria os anos por quatro.
Cálculo de juros compostos no Excel
As melhores práticas de modelagem financeira exigem que os cálculos sejam transparentes e facilmente auditáveis. O problema de agrupar todos os cálculos em uma única fórmula é que você não consegue ver facilmente quais números vão para onde ou quais são entradas do usuário ou codificadas.
Existem duas maneiras de configurar isso no Excel, a fim de minimizar esse problema. O mais fácil de auditar e entender é ter todos os dados em uma tabela e dividir os cálculos linha por linha. Por outro lado, você pode calcular toda a equação em uma célula para chegar apenas ao valor final. Recomendamos a primeira abordagem, mas ambas são detalhadas abaixo.
No exemplo abaixo, você pode inserir os dados em amarelo e escolher o período de composição.
