Índice
- Crescimento no trabalho independente
- Poupar é difícil para trabalhadores independentes
- Planos de aposentadoria por conta própria
- Participante único 401 (k)
- SEP IRA
- IRA SIMPLES
- Plano Keogh
- Conta poupança de saúde (HSA
- Tradicional ou Roth IRA
- Gerenciando seus fundos de aposentadoria
- A linha inferior
As alegrias do trabalho por conta própria são muitas, mas também os estressores. Entre essas, destaca-se a necessidade de planejar a aposentadoria inteiramente por conta própria. Você é responsável por criar uma qualidade de vida satisfatória após a aposentadoria. Quando se trata de construir essa vida, quanto mais cedo você começar, melhor.
Principais Takeaways
- Para trabalhadores autônomos, a criação de um plano de aposentadoria é um trabalho de bricolage. Existem quatro planos disponíveis personalizados para os trabalhadores independentes: plano de um participante 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA e Keogh. Planos de poupança em saúde (HSAs) e IRAs tradicionais e Roth são mais duas opções suplementares.
Crescimento no trabalho independente
De acordo com um estudo de 2018 da Freshbooks, desenvolvedora de software financeiro para freelancers, até o ano 2020, 42 milhões de americanos podem optar por ser profissionais independentes, o que representa aproximadamente um terço de todos os americanos que trabalham. Embora o espírito do empreendedorismo deva ser aplaudido, menos louvável é o fato de que 40% dos trabalhadores independentes economizam para a aposentadoria apenas esporadicamente; por outro lado, apenas 12% dos trabalhadores tradicionalmente empregados são poupadores esporádicos. Mais assustador ainda, 28% dos trabalhadores independentes, contra 10% dos trabalhadores tradicionais, dizem que não estão economizando para a aposentadoria.
E isso é lamentável. Se você trabalha por conta própria, está ocupado - muito ocupado, provavelmente -, mas a economia da aposentadoria deve ser uma prioridade. Felizmente, existem vários planos de aposentadoria para quem administra seus próprios negócios. Eles não são tão óbvios ou automáticos como são para os funcionários das empresas, mas eles existem. Eles não apenas oferecem ganhos protegidos por impostos; você também pode economizar uma quantia maior em dólares e / ou uma porcentagem mais alta de sua renda do que como trabalhador da equipe.
Por que poupar é difícil para os trabalhadores independentes
As razões apresentadas para não economizar na aposentadoria não serão uma surpresa para nenhum trabalhador por conta própria. Os mais comuns incluem:
- Não há informações sobre o estado de saúde dele.
Além disso, a criação de um plano de aposentadoria - como quase tudo o que um empreendedor realiza - é um trabalho do tipo faça você mesmo. Nenhum funcionário prático de recursos humanos está orientando você sobre um aplicativo do plano 401 (k) ou qualquer que seja o programa de aposentadoria patrocinado pela empresa. Nenhuma contribuição correspondente, nenhuma ação das ações da empresa e nenhuma dedução automática de salário. Você precisará ser altamente disciplinado em contribuir com o plano e, como o valor que pode colocar em suas contas de aposentadoria depende de quanto você ganha, você realmente não saberá até o final do ano quanto pode contribuir.
Ainda assim, se os freelancers têm desafios únicos quando se trata de economizar para a aposentadoria, eles também têm oportunidades únicas. O financiamento de sua conta de aposentadoria pode ser considerado parte de suas despesas comerciais, assim como qualquer tempo ou dinheiro gasto no estabelecimento e administração do plano. Ainda mais importante, uma conta de aposentadoria permite que você contribua em dólares antes dos impostos, o que reduz sua renda tributável. E muitos desses planos permitem que você, como proprietário de uma empresa, contribua com mais dinheiro anualmente do que você poderia para um IRA individual.
Planos de economia de aposentadoria por conta própria
Existem quatro opções de poupança de aposentadoria favorecidas pelos trabalhadores independentes. Alguns são basicamente planos 401 (k) para um jogador, enquanto outros são baseados em contas de aposentadoria individuais (IRAs). Eles são:
- Um participante 401 (k) SEP IRASIMPLE IRAKeogh Plan
Com todas essas quatro opções, suas contribuições são dedutíveis e você não pagará impostos à medida que crescem ao longo dos anos (até você sacar na aposentadoria). Para evitar multas, você precisará deixar suas economias na conta até os 59 anos e meio - os saques antecipados têm multas - embora existam algumas exceções de dificuldades.
Sua complexidade e adequação variam, dependendo do tamanho da sua empresa, tanto em termos de pessoal quanto de ganhos. Vamos examinar cada um com mais profundidade (os detalhes completos estão descritos na publicação 560 do IRS).
Participante único 401 (k)
Um participante 401 (k), como é oficialmente apelidado pelo Internal Revenue Service (IRS), também usa os nomes solo 401 (k), solo-k, uni-k ou indivíduo 401 (k). É reservado para proprietários únicos sem funcionários, exceto um cônjuge que trabalha para o negócio.
Com um IRA de um participante, você pode contribuir como empregador e como empregado.
Como funciona
O plano de um participante espelha de perto os 401 (k) s oferecidos por muitas empresas maiores, até os valores que você pode contribuir a cada ano. A grande diferença é que você contribui como empregado e empregador, oferecendo um limite mais alto do que muitos outros planos com benefícios fiscais.
Para elaborar: Se você participar de um 401 (k) corporativo padrão, faria investimentos como dedução da folha de pagamento antes dos impostos do seu salário e seu empregador teria a opção de corresponder essas contribuições até certos valores. Você recebe um incentivo fiscal por sua contribuição e o empregador recebe um incentivo fiscal por sua correspondência. Com um plano 401 (k) de um participante, como você é o chefe e o trabalhador, você pode contribuir em cada capacidade, como um funcionário (chamado de diferimento eletivo) e como proprietário de uma empresa (contribuição não seletiva do empregado).
Os adiamentos eletivos para 2020 podem chegar a US $ 19.500 ou US $ 26.000 se tiver 50 anos ou mais. O total de contribuições para o plano não pode exceder US $ 57.000 ou US $ 63.000 para pessoas com 50 anos ou mais a partir de 2020. Se o seu cônjuge estiver trabalhando para você, ele também poderá fazer contribuições até o mesmo valor e, em seguida, poderá correspondê-las. Então você vê por que o solo 401 (k) oferece os limites de contribuição mais generosos dos planos.
Configurando
"Geralmente, 401 (k) s são planos complexos, com requisitos significativos de contabilidade, administração e arquivamento", diz James B. Twining, CFP®, fundador e gerente de patrimônio da Financial Plan, Inc., Bellingham, Washington. um solo 401 (k) é bastante simples. Até que os ativos excedam US $ 250.000, não há necessidade de arquivamento. No entanto, um 401 (k) individual possui todas as principais vantagens fiscais de um plano 401 (k) de múltiplos participantes: os limites da contribuição antes do imposto e o tratamento tributário são idênticos. ”
É necessária alguma papelada, mas não é muito onerosa. Para estabelecer um indivíduo 401 (k), o proprietário de uma empresa precisa trabalhar com uma instituição financeira, e essa instituição pode impor taxas e certos limites quanto aos investimentos disponíveis no plano. Alguns planos, por exemplo, podem limitar você a uma lista fixa de fundos mútuos (normalmente patrocinados por essa instituição), mas um pouco de compras gerará muitas empresas conceituadas e conhecidas que oferecem planos de baixo custo com bastante de flexibilidade.
SEP IRA
Oficialmente conhecida como uma pensão simplificada para funcionários, um SEP IRA - como o nome indica - é uma variação de um IRA tradicional. Como o plano mais fácil de estabelecer e operar, é uma excelente opção para proprietários únicos, embora também permita um ou mais funcionários.
25%
O valor dos seus ganhos com os quais você pode contribuir anualmente para um SEP IRA (com um limite máximo de US $ 57.000)
Como funciona
Em um SEP IRA, o empregador sozinho contribui para o fundo, não para os funcionários. Portanto, diferentemente do solo 401 (k), você só contribuiria usando seu chapéu de empregador. Você pode contribuir com até 25% de seu lucro líquido (definido como seu lucro anual menos a metade de seus impostos por conta própria), até um máximo de US $ 57.000 em 2020. O plano também oferece flexibilidade para variar contribuições e torná-las únicas no final do ano ou ignore-os completamente. Não há necessidade de financiamento anual.
Sua simplicidade e flexibilidade tornam o plano mais desejável para empresas individuais, mas há um problema se você tem pessoas trabalhando para você. Embora você não precise contribuir com o plano a cada ano, quando contribuir, será necessário para todos os seus funcionários elegíveis - até 25% de sua remuneração, limitada a US $ 280.000 anualmente.
Embora os IRAs do SEP sejam simples, eles não são necessariamente os meios mais eficazes de economizar para a aposentadoria. "Você pode contribuir mais para um SEP IRA do que para um solo 401 (k), excluindo a participação nos lucros, mas deve ganhar dinheiro suficiente, pois é baseado na porcentagem de lucros", diz Joseph Anderson, CFP®, presidente da Pure Financial Advisors, Inc., com sede em San Diego, Califórnia.
Configurando
A conta é mais simples de configurar do que uma 401 individual (k). Você pode facilmente abrir um SEP IRA online, em corretoras como TD Ameritrade ou Fidelity Investments.
IRA SIMPLES
Oficialmente conhecido como plano de correspondência de incentivo de economia para os funcionários, um IRA SIMPLES é uma espécie de cruzamento entre um plano IRA e um plano 401 (k). Embora esteja disponível para proprietários únicos, funciona melhor para pequenas empresas: empresas com 100 ou menos funcionários que podem achar outros tipos de planos muito caros.
Um IRA SIMPLES funciona melhor para pequenas empresas com 100 ou menos funcionários.
Como funciona
O SIMPLE IRA segue as mesmas regras de investimento, rollover e distribuição que um IRA tradicional ou SEP, exceto por seus limites de contribuição mais baixos. Você pode incluir no plano todos os seus ganhos líquidos com trabalho independente, até um máximo de US $ 13.500 em 2020, além de US $ 3.000 adicionais se tiver 50 anos ou mais.
Os funcionários podem contribuir junto com os empregadores, nos mesmos valores anuais. Como empregador, no entanto, você deve contribuir com dólar por dólar até 3% da renda de cada funcionário participante no plano a cada ano ou uma contribuição fixa de 2% na renda de todos os funcionários elegíveis (com ou sem contribuição).
Assim, como no plano 401 (k), o SIMPLE IRA é financiado por contribuições dedutíveis dos empregadores e contribuições antes dos impostos. De certa forma, a obrigação do empregador é menor - porque os funcionários fazem contribuições - mas há essa correspondência obrigatória. E o valor que o empregador pode contribuir para si mesmo está sujeito ao mesmo limite de contribuição que os funcionários. Além disso, as multas por retirada antecipada são particularmente pesadas: 25% nos dois primeiros anos do plano.
Configurando
Como acontece com outros IRAs, essas contas ou planos devem ser abertos com uma instituição financeira, e essa instituição terá regras sobre os tipos de investimentos que podem ser comprados sob o plano e poderá cobrar taxas pela administração e participação do plano. O processo é semelhante a um SEP IRA, mas a carga de papelada é um pouco mais pesada.
Plano Keogh
O plano Keogh ou HR 10 (mais conhecido hoje como plano qualificado ou de participação nos lucros) é sem dúvida o mais complexo dos planos destinados a trabalhadores independentes, mas também é a opção que permite a aposentadoria mais potencial poupança.
Um plano de Keogh é o mais complexo dos quatro planos, mas potencialmente permite a maior economia de aposentadoria.
Como funciona
Os planos Keogh geralmente podem assumir a forma de um plano de contribuição definida, no qual uma soma ou porcentagem fixa é contribuída a cada período de pagamento. Em 2019, esses planos limitam o total de contribuições em um ano a US $ 70.000. Outra opção, no entanto, permite que eles sejam estruturados como planos de benefício definido. Em 2019, o benefício máximo anual foi fixado em US $ 225.000 ou 100% da remuneração do empregado, o que for menor.
Uma empresa deve ser sem personalidade jurídica e configurada como propriedade exclusiva, sociedade de responsabilidade limitada (LLC) ou parceria para usar um Keogh. Embora todas as contribuições sejam feitas antes dos impostos, pode haver um requisito de aquisição.
Como você pode imaginar, esses planos são principalmente benéficos para os que recebem mais, especialmente a versão de benefício definido, que permite maiores contribuições do que qualquer outro plano. Um Keogh é mais adequado para empresas com um único chefe com altos salários ou dois e vários funcionários com salários mais baixos - como no caso de uma prática médica ou jurídica.
Configurando
Os planos Keogh têm requisitos federais de arquivamento, e a documentação e a complexidade geralmente significam que é necessária ajuda profissional (seja de um contador, consultor de investimentos ou de uma instituição financeira). Suas opções para custodiantes podem ser mais limitadas do que com outros planos de aposentadoria - você provavelmente precisará de uma instituição física em vez de um serviço apenas online. Charles Schwab é uma corretora que oferece e presta serviços a esse tipo de plano.
Conta poupança de saúde (HSA)
Como freelancer, você pode ter que pagar pelo seu próprio seguro de saúde, e as franquias para planos médicos individuais tendem a ser altas. Se essa for sua situação, considere abrir uma conta de poupança de saúde (HSA). Embora criado para despesas médicas e não para os anos dourados, um HSA pode funcionar como uma conta de aposentadoria de fato.
Os HSAs foram criados para pagar despesas médicas, mas também podem ser usados como uma conta de aposentadoria de fato.
Os HSAs são financiados com dólares antes dos impostos e o dinheiro dentro deles é diferido dos impostos - como em um IRA ou um 401 (k). Embora os fundos sejam retirados para despesas médicas, eles não precisam ser - você pode deixá-los acumular ano após ano. Depois de completar 65 anos, você pode retirá-los por qualquer motivo. Se for médico (atual ou para se reembolsar por custos antigos), ainda será isento de impostos. Se for uma despesa não médica, você deve imposto de renda à sua taxa atual.
Para abrir um HSA, você deve estar coberto por um plano de seguro de saúde altamente dedutível (HDHP). Para 2020, o IRS define uma franquia alta como US $ 1.400 por indivíduo; US $ 2.800 por família. Nem todos os planos permitem HSAs. Se o seu for o caso, em 2020 você poderá contribuir com até US $ 3.550 para um plano individual ou US $ 7.100 para um plano familiar. Pessoas com mais de 50 anos recebem uma contribuição de recuperação de US $ 1.000.
Tradicional ou Roth IRA
Se nenhum dos planos acima parecer um bom ajuste, você poderá iniciar seu próprio IRA individual. Roth e IRAs tradicionais estão disponíveis para qualquer pessoa com renda de emprego, e isso inclui freelancers. Os IRAs de Roth permitem contribuir com dólares após impostos, enquanto os IRAs tradicionais permitem que você contribua com dólares antes dos impostos. Em 2020, a contribuição máxima anual é de US $ 6.000, US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais ou sua renda total auferida, o que for menor.
A maioria dos freelancers trabalha para outra pessoa antes de começar por conta própria. Se você tinha um plano de aposentadoria como um 401 (k), 403 (b) ou 457 (b) com um ex-empregador, a melhor maneira de gerenciar as economias acumuladas é frequentemente transferi-las para um IRA de sobreposição ou, alternativamente, um participante 401 (k).
A rolagem permite que você escolha como investir o dinheiro, em vez de ficar limitado pelas opções em um plano de funcionário. Além disso, a soma transferida pode levar você a economizar em sua nova carreira empresarial.
Gerenciando seus fundos de aposentadoria
Não se engane: você precisa começar a economizar para se aposentar assim que começar a ganhar renda, mesmo que não possa pagar muito no começo. Quanto mais cedo você começar, mais acumulará, graças ao milagre da composição.
Digamos que você economize US $ 40 por mês e invista esse dinheiro em 4, 65%, que é o que o Vanguard Total Bond Market Index Fund ganhou em um período recente de 10 anos. Usando uma calculadora de economia on-line, um valor inicial de US $ 40 mais US $ 40 por mês por 30 anos soma US $ 31.550. Aumente a taxa de juros para 8, 79%, o rendimento médio do Vanguard Total Stock Market Index Fund no mesmo período e o número sobe para mais de US $ 70.000.
À medida que suas economias aumentam, convém a ajuda de um consultor financeiro para determinar a melhor maneira de distribuir seus fundos. Algumas empresas até oferecem consultoria de planejamento de aposentadoria gratuita ou de baixo custo aos clientes. Os consultores robóticos, como Betterment e Wealthfront, fornecem planejamento automatizado e criação de portfólio como uma alternativa de baixo custo aos consultores financeiros humanos.
A linha inferior
Criar uma estratégia de aposentadoria é de vital importância quando você é freelancer, porque não há ninguém cuidando de sua aposentadoria, a não ser você. É por isso que o seu mantra deve ser "Pague-se primeiro".
Muitas pessoas pensam no dinheiro da aposentadoria como o dinheiro que guardam se ainda houver dinheiro no final do mês ou do ano. "Isso está se pagando por último", diz David Blaylock, CFP, diretor de planejamento financeiro de Kindur, Dallas / Fort Worth, Texas. “Pagar-se primeiro significa economizar antes de fazer qualquer outra coisa. Tente reservar uma certa parcela de sua renda no dia em que for pago antes de gastar qualquer dinheiro discricionário. ”
