Depois de colocar dinheiro em um Roth IRA, você poderá negociar fundos mútuos ou outros valores mobiliários em sua conta sem nenhuma conseqüência tributária. Isso também é verdade para os IRAs tradicionais. Os dois tipos de IRAs diferem, no entanto, no que acontece quando você vende um fundo mútuo e retira o dinheiro.
Por outro lado, com fundos mútuos mantidos fora das IRAs e outras contas com vantagem fiscal, você deve pagar impostos sobre seus lucros sempre que vender um fundo - mesmo que esteja apenas movendo o dinheiro de um fundo para outro no mesmo fundo mútuo companhia.
Principais Takeaways
- Você pode negociar fundos mútuos dentro do seu Roth IRA (ou IRA tradicional) sem consequências fiscais. Se você planeja vender um fundo mútuo em um Roth IRA e retirar o dinheiro, não deverá pagar nenhum imposto desde que cumpra os critérios para uma distribuição qualificada. Com os IRAs tradicionais, você deve impostos sobre seus lucros e sobre suas contribuições anteriormente não tributadas.
Diferenças de impostos entre Roth e IRAs tradicionais
Roth IRAs e IRAs tradicionais operam de maneira diferente em relação aos impostos em outros aspectos importantes também. Com os Roth IRAs, o dinheiro que você coloca é tributado como parte de sua renda e à sua taxa de imposto marginal atual, para o ano em que você faz a contribuição.
Em um IRA tradicional, no entanto, suas contribuições são feitas com renda antes dos impostos, o que significa que o dinheiro não é tributado nesse ponto, mas será tributado quando você receber distribuições da conta. Isso inclui suas contribuições originais e seus ganhos.
Ambos os tipos de IRAs permitem evitar o pagamento de impostos a cada ano sobre ganhos de capital ou outras receitas geradas pela sua conta. No entanto, Roth e IRAs tradicionais diferem significativamente na forma como esses ganhos são tratados quando você os retira da conta.
Quando você retira o dinheiro
Com um IRA tradicional, o imposto é meramente diferido, e você terá que pagar impostos sobre suas contribuições e quaisquer ganhos às taxas normais de imposto de renda. Com um Roth IRA esse dinheiro é isento de impostos, desde que você atenda aos critérios para uma distribuição qualificada. Normalmente, isso significa que você deve ter pelo menos 59 anos e ter mantido a conta por pelo menos cinco anos, embora existam várias outras situações específicas que também se qualificam. (Observação: você pode retirar suas contribuições originais do Roth IRA a qualquer momento e sem impostos, caso precise.)
Para ser elegível para uma distribuição isenta de impostos do seu Roth IRA, geralmente você deve ter pelo menos 59 ½ e ter mantido a conta por cinco anos ou mais.
Como ilustração, suponha que você tenha um fundo mútuo em um Roth IRA que tenha aumentado para US $ 15.000 sua contribuição inicial de US $ 5.000, e agora você deseja vendê-lo e retirar o dinheiro da sua conta. Supondo que seja uma distribuição qualificada, nem seu investimento inicial de US $ 5.000 nem seu lucro de US $ 10.000 são tributáveis e você pode fazer o que quiser com os US $ 15.000 completos.
Com um IRA tradicional, no entanto, toda a sua distribuição seria tributada à sua taxa marginal de imposto de renda comum. Assim, por exemplo, se você estiver na faixa de 22% de imposto marginal, sua retirada de US $ 15.000 custará US $ 3.300 em impostos e você renderá apenas US $ 11.7000. Seu estado pode querer um pedaço disso também.
Enquanto isso, se você mantivesse o dinheiro fora de um plano com benefícios fiscais, como em uma conta regular de corretagem, seu lucro (US $ 10.000) seria tributado à taxa de ganhos de capital a longo prazo, e não à taxa de imposto de renda. Se isso é 15%, você deve US $ 1.500 em impostos.
A linha inferior
Se as preocupações com as consequências fiscais o impedirem de transferir dinheiro dentro do seu IRA, seja ele tradicional ou Roth, não deixe que isso o atrapalhe. No entanto, se você estiver vendendo um fundo mútuo em um IRA tradicional e planeja sacar o dinheiro, lembre-se de que provavelmente deve pagar algum imposto.
