O que é um IRA do Guardian?
Um Guardian IRA é uma Conta de Aposentadoria Individual mantida em nome de um responsável legal ou dos pais em nome de uma criança ou outra pessoa com menos de 18 a 21 anos (dependendo da legislação estadual) ou de uma pessoa incapaz de lidar com suas próprias finanças devido a uma deficiência física ou mental. Isso também é chamado de IRA de custódia.
Noções básicas sobre o Guardian IRA
O tutor é responsável por assinar documentos em nome do adulto menor ou com necessidades especiais. As responsabilidades do tutor cessam quando a criança não é mais menor ou quando o adulto é capaz de lidar com suas próprias finanças.
Benefícios dos Guardiões IRAs
Existem dois tipos diferentes de IRAs adequados para crianças: tradicional e Roth. A principal diferença entre IRAs tradicionais e Roth é quando você paga impostos sobre o dinheiro contribuído para o plano. Com um IRA tradicional, você paga impostos ao retirar o dinheiro durante a aposentadoria (na sua taxa de imposto então aplicável). Um IRA tradicional contém ganhos antes dos impostos. Com um Roth IRA, o dinheiro colocado na conta já foi tributado e, portanto, contém ganhos após impostos.
O dinheiro cresce isento de impostos, enquanto é tradicional ou Roth IRA. Mas o benefício de um Roth é que, quando a criança retira o dinheiro muitas décadas depois, não precisa pagar imposto de renda. Além disso, atualmente não há distribuições mínimas necessárias (RMDs) nas contas Roth. Obviamente, essas regras podem mudar a qualquer momento, com base na legislatura do governo.
Como custodiante, você (o adulto) controla os ativos no IRA custodial até que seu filho atinja a idade de 18 (ou 21 anos em alguns estados), quando os ativos são entregues a ele. O IRA é aberto em nome do seu filho e você precisará fornecer o número do Seguro Social quando abrir a conta.
Os IRAs fazem sentido para as crianças que obtiveram renda suficiente o suficiente para registrar imposto de renda. Observe que, para 2020, a dedução padrão chega a US $ 12.400 para um indivíduo, de US $ 12.200 em 2019, para que as crianças possam ganhar muito e não ter que pagar impostos federais, embora ainda precisem apresentar um retorno.
Converter um IRA tradicional em um Roth pode fazer sentido para as crianças, especialmente nos anos em que elas têm pouca ou nenhuma renda. Eles podiam converter até a dedução padrão a cada ano e pagar pouco ou nenhum imposto federal.
