O que é um penhor flutuante?
Uma garantia flutuante, também conhecida como taxa flutuante, é uma maneira de uma empresa obter um empréstimo usando uma garantia sobre um conjunto geral de ativos, no qual os ativos individuais não são identificados especificamente como garantia.
Normalmente, um empréstimo seria garantido por ativos fixos, como bens ou equipamentos, mas com garantia flutuante, os ativos subjacentes são geralmente ativos circulantes ou de curto prazo que podem mudar de valor.
Como funciona um penhor flutuante
Os ônus flutuantes são uma maneira eficaz de os varejistas e outras empresas baseadas em produtos usarem seus estoques ou contas a receber como garantia. Os itens reais podem estar em constante mudança, mas a garantia flutuante garante ao credor que seu empréstimo é garantido contra novos itens. O mutuário tem o direito de vender, transferir ou alienar qualquer um de seus ativos no curso normal dos negócios.
Assim, os ônus flutuantes permitem que os empresários acessem o capital protegido por ativos dinâmicos ou circulantes. Os ativos que sustentam a taxa flutuante são ativos circulantes de curto prazo, geralmente consumidos por uma empresa em um ano. A taxa flutuante é garantida pelos ativos atuais, permitindo que a empresa os utilize para executar suas operações comerciais.
Se a empresa deixar de pagar ou deixar de pagar o empréstimo, o encargo flutuante "cristaliza" em um encargo fixo e o credor se torna o primeiro credor em linha a poder sacar contra o ativo subjacente.
Principais Takeaways
- O contrato de arrendamento mercantil é um contrato de compra e venda de imóveis, que consiste em um contrato de compra e venda, ou seja, um contrato de compra e venda, ou seja, um contrato de compra e venda, ou seja, um contrato de compra e venda, ou seja, um contrato de compra e venda. cargas fixas através de um processo de cristalização. Normalmente, isso só ocorrerá se um banco deixar de pagar ou entrar em falência.
Cristalização de cargas flutuantes para cargas fixas
A cristalização é o processo pelo qual uma garantia ou carga flutuante se converte em uma carga fixa. Se uma empresa não pagar o empréstimo ou entrar em liquidação, a taxa flutuante se cristaliza ou congela em uma taxa fixa. Com uma taxa fixa, os ativos tornam-se fixos pelo credor para que a empresa não possa usá-los ou vendê-los.
A cristalização também pode ocorrer se uma empresa encerrar as operações ou se o mutuário e o credor forem a tribunal e o tribunal indicar um destinatário. Uma vez cristalizada, a garantia de taxa agora fixa não pode ser vendida e o credor pode se apossar dela.
Normalmente, os encargos fixos estão relacionados a dívidas garantidas por ativos tangíveis, como edifícios ou equipamentos. Por exemplo, se uma empresa contrair uma hipoteca em um edifício, a hipoteca é uma taxa fixa e a empresa não pode vender, transferir ou alienar o ativo subjacente - o edifício - até pagar o empréstimo ou cumprir outras condições descritas no contrato de hipoteca.
