O que é Entidade Financeira
Uma entidade financeira é a parte em um acordo de financiamento que fornece dinheiro, propriedade ou outro ativo a uma entidade intermediária ou entidade financiada. Uma entidade financiadora recebe uma taxa pelo fornecimento de financiamento e está vinculada à entidade financiada por meio de uma cadeia de transações de financiamento em todos os intermediários.
BREAKING DOWN Financiamento
Entidades financiadoras e entidades financiadas representam as duas principais partes em um acordo de financiamento. Uma entidade financeira fornece dinheiro que é usado pela entidade financiada. Outras entidades podem servir como intermediários. A entidade financiadora pode pedir emprestado o dinheiro de um banco ou outra instituição financeira usando ativos como garantia. Por exemplo, uma empresa pode "vender" seu estoque a uma entidade financeira, que usa essa nova garantia para garantir um empréstimo de um banco. A entidade financiadora remete os fundos do banco para a empresa, e a empresa recompra o estoque e fornece uma taxa à entidade financiadora. Embora o título legal do estoque da empresa tenha sido transferido para a entidade financeira, o estoque ainda é essencialmente de propriedade da empresa.
No setor de seguros, as entidades financeiras incluem subscritores, credores e compradores que possuem uma propriedade direta em um contrato de seguro de vida. O papel principal de uma entidade financeira em uma transação de seguro de vida é fornecer fundos. Uma entidade financeira está envolvida no negócio de liquidação viatical, que inclui atividades relacionadas à oferta, compra, investimento, financiamento, venda e subscrição de apólices de seguro de vida.
Regulamento para Entidades Financeiras
Os reguladores buscam garantir que as entidades financeiras estejam em boas condições financeiras e consideram as ações que deturpam ou ocultam a saúde financeira de uma entidade financeira como fraudulentas. O Internal Revenue Service (IRS) revisa esses acordos para determinar se o objetivo dos intermediários era disfarçar as transações como sendo um acordo de financiamento. Se o IRS determinar que o objetivo do acordo de financiamento é reduzir o imposto retido na fonte, ele pode decidir se as entidades intermediárias estão agindo como conduítes.
Due Diligence para Entidades de Financiamento
Um dos principais impulsionadores de uma entidade financeira para garantir um nível de rentabilidade. Para fazer isso, a entidade financiadora comparará a receita da entidade financiada em perspectiva com suas outras dívidas e despesas. Uma entidade financeira também analisará a pontuação de crédito do requerente para confirmar um bom histórico de pagamento de obrigações financeiras. Uma entidade financeira nem sempre precisa ser uma organização que doa dinheiro para empréstimos. Pessoas físicas também podem ser entidades financiadoras. Por exemplo, todo mundo se torna uma entidade financiadora quando compra ações de empresas públicas porque o investidor é quem fornece os fundos.
