O planejamento imobiliário é um processo desagradável, assim como lidar com os assuntos do patrimônio de um ente querido. Mas, para obter todos os benefícios do presente que seu ente querido deixa, é importante estar preparado para os impostos que o presente incorrerá.
A maioria das pessoas sabe que os impostos são devidos sobre a transferência de propriedade, mas as pessoas tendem a ficar confusas com os detalhes até que seja tarde demais para fazer algo a respeito. Então, como você descobre qual será a sua responsabilidade tributária ou qual será a responsabilidade tributária de seus entes queridos na transferência de sua propriedade após a morte?
Leia mais para descobrir. (Para leitura relacionada, consulte: Quem deve ser seu beneficiário do seguro de vida? )
Noções básicas sobre imposto imobiliário
A alta taxa do imposto federal sobre imóveis - 40% - incentiva muitas pessoas a calcular seu potencial imposto sobre imóveis com antecedência. É importante calcular quanto você deve no imposto predial antes que algo aconteça, em vez de lidar com as consequências depois.
O imposto predial é calculado nos níveis federal e estadual. Atualmente, mais de 10 estados têm seu próprio imposto predial. Eles incluem: Connecticut, Delaware, Havaí, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova Jersey, Nova York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont e Washington. O distrito de Columbia também possui um imposto predial.
O imposto federal sobre imóveis começa quando o valor justo de mercado de seus ativos atinge US $ 5, 43 milhões. Cada estado tem seu próprio mínimo de quando o imposto predial entra, variando de US $ 675.000 a US $ 1 milhão. Isso significa que você pode ser elegível para pagar o imposto estadual, o federal ou ambos. Como o imposto predial é determinado com base no valor atual de mercado de seus ativos - e não no valor pago por eles -, determinar esse número é mais complicado. (Para leitura relacionada, consulte: Como encontrar um advogado de planejamento imobiliário. )
No entanto, você não precisa incluir nenhuma propriedade que pretenda deixar ao seu cônjuge ou a uma organização beneficente qualificada. Se você tiver alguma dúvida sobre o valor de mercado, veja para que ele está sendo vendido.
Como calcular
Primeiro, você precisará calcular o valor do patrimônio bruto. Dívida, taxas administrativas e ativos que serão deixados para instituições de caridade ou cônjuge sobrevivo serão deduzidos do valor total de mercado desses ativos.
Então, você precisa adicionar presentes. Isso inclui todos os presentes acima da isenção de impostos. A isenção de US $ 5, 43 milhões inclui presentes (é a maneira do governo de impedir que as pessoas doem sua fortuna antes de sua morte para evitar impostos imobiliários).
Também existem calculadoras online que podem ajudá-lo a fazer as contas. Lembre-se, tudo isso apenas fornece uma estimativa. Dependendo do quanto você sabe sobre o valor de seus ativos, seu cálculo aproximado pode ser bastante preciso ou muito distante.
A linha inferior
Se a perda de um ente querido estiver se aproximando, a preparação antecipada da carga tributária da transferência de propriedade poderá facilitar um pouco o processo de luto. Pode parecer trivial se preocupar com algo como impostos após uma perda pessoal, mas para muitas pessoas, focar nos mínimos detalhes da transferência de propriedade pode ser uma distração reconfortante. Você também pode se preparar para impostos em sua própria propriedade para diminuir o fardo dos amigos e familiares que você deixa para trás. Se você tiver outras dúvidas, converse com um advogado de CPA, CFP ou tributário para discutir suas opções em profundidade. (Para leitura relacionada, consulte: Você acabou de herdar dinheiro - e agora? )
