O que é um subsídio de ganhos?
Uma provisão para ganhos é um cálculo dos fundos líquidos disponíveis em uma conta corrente e o valor do crédito pode ser usado para compensar a totalidade ou uma parte das tarifas mensais de serviço. Em outras palavras, é o valor da linha de base que um cliente deve ter em sua conta de depósito por demanda para evitar o acúmulo de taxas mensais de serviço.
Principais Takeaways
- Uma provisão para ganhos refere-se a um saldo mínimo da conta do depositante antes da cobrança das taxas de serviço. O valor permitido varia de acordo com o banco e é provisionada uma taxa de juros implícita conhecida como taxa de crédito de ganhos (ECR). Como os bancos podem cobrar taxas de manutenção por saldos que caem abaixo do limite de provisão para ganhos, os depositantes devem decidir se vale a pena manter depósitos maiores nos bancos.
Como funcionam os subsídios de ganhos
A taxa para o subsídio de ganhos, ou taxa de crédito de ganhos (ECR), é definida a critério do banco. O ECR equivale a um cálculo do retorno que os clientes do banco obtêm sobre quaisquer fundos mantidos no banco durante a noite. Mas, em vez de pagar esse retorno aos clientes na forma de pagamento de juros, o banco concede a eles na forma de um subsídio de crédito de ganhos que é aplicado para compensar o custo de quaisquer taxas ou encargos de serviço que o banco geralmente impõe.
ECRs e subsídios de ganhos permitem que os bancos reduzam os custos operacionais e minimizam os encargos com taxas para o cliente. Além disso, permite que os clientes mantenham acesso a seus ativos líquidos durante todo o dia bancário. As provisões para ganhos também permitem que os bancos mantenham um certo nível de liquidez, a fim de mitigar os riscos financeiros.
Para entender como o subsídio de ganhos é calculado, vejamos o exemplo da empresa F. A empresa F possui uma conta de depósito à vista no Banco X. O banco X aplicará seu ECR para determinar o subsídio de ganhos para esta conta. O ECR levará em consideração a taxa pela qual a empresa F utiliza os serviços do banco e, em seguida, calculará a provisão de ganhos para essa conta diariamente. O ECR geralmente é baseado em uma porcentagem das taxas de letras do Tesouro de 13 semanas.
Como os clientes empresariais usam os subsídios de ganhos
Como cada banco define sua própria provisão para ganhos, o montante da provisão pode variar muito de um banco para o outro. Os clientes individuais precisam decidir como aproveitarão melhor o subsídio de ganhos de seus bancos. Contas com saldos altos tendem a ter maiores provisões para ganhos, o que pode resultar em taxas mais baixas de serviços bancários para o titular da conta.
Como resultado, os clientes corporativos devem decidir se desejam evitar taxas bancárias mantendo grandes saldos nas contas de depósito à vista ou maximizar a eficiência operacional usando o dinheiro disponível e pagando as taxas bancárias. Geralmente, os clientes empresariais tentam encontrar um equilíbrio entre ter em mãos o dinheiro necessário para as despesas operacionais e minimizar as taxas da conta por meio do subsídio de ganhos.
