O que é um banco de concentração?
Um banco de concentração é uma instituição financeira que é o banco principal de uma organização específica. Um banco de concentração também pode ser o local onde a organização realiza a maioria de suas transações. Várias organizações usam vários bancos, mas geralmente lidam significativamente com um banco (o banco de concentração).
Principais Takeaways
- Um banco de concentração é uma instituição financeira que funciona como um banco primário de uma organização específica. Os bancos de concentração são geralmente praticados por grandes organizações multinacionais com várias subsidiárias e localidades. facilitar transferências de fundos, transações bancárias privadas, contas de custódia e custódia e transações internacionais.
Entendendo o Banco de Concentração
Um exemplo de banco de concentração pode ser uma empresa que possui várias cadeias de lojas em todo o país, com cada loja depositando seu dinheiro em bancos locais. A empresa pode configurá-lo para que esses fundos sejam concentrados ou depositados em uma conta, geralmente denominada conta de concentração.
Uma conta de concentração é uma conta de depósito que agrega fundos de vários locais (por exemplo, das muitas agências da empresa nacional) em uma conta centralizada. Os bancos também podem empregar contas de concentração para transferências de fundos, transações bancárias privadas, contas de custódia e custódia e transações internacionais.
Uma conta de concentração permite o gerenciamento rápido e fácil da conta, pois é fácil transferir e depositar dinheiro em uma única conta, em vez de ter várias contas. Mas a conta de concentração vem com seu próprio conjunto de desafios.
As autoridades dos EUA examinam fortemente as contas de concentração, porque elas podem ser usadas para lavagem de dinheiro. Pode ser mais difícil seguir uma trilha de dinheiro se os fundos de fontes diferentes forem combinados em um local central. Por exemplo, um funcionário do banco pode depositar fundos de clientes juntamente com fundos de investimento em um país e retirar o mesmo valor em outro país. Como os fundos foram misturados, não há como o software AML saber onde está a origem ou o destino desses fundos.
A Lei dos Patriota dos EUA exigiu recentemente que os bancos estabelecessem políticas mais claras para detectar e relatar transações suspeitas e proibiu os clientes de transferir seus próprios fundos para dentro, fora ou através das contas de concentração.
Banco de Concentração e Gestão de Investimentos
Uma empresa com várias agências pode decidir colocar seus fundos em um banco de concentração para facilitar também o gerenciamento de investimentos. Um gerente de investimentos terá como objetivo atender às metas de investimento específicas da empresa (como crescimento ou aumento de liquidez) por meio de um processo que pode envolver alocação de ativos, análise de demonstrativos financeiros, seleção de ações, monitoramento de investimentos existentes e planejamento da implementação.
A gestão de investimentos inclui garantir que os ativos tangíveis e intangíveis de uma empresa sejam mantidos, contabilizados e bem utilizados. O setor global de gestão de investimentos em 2015 valia US $ 79 trilhões em ativos sob gestão, conforme medido por um relatório da PricewaterhouseCoopers em 2017.
Exemplo de banco de concentração
Suponha que a empresa ABC seja uma corporação multinacional com subsidiárias em cinco regiões geográficas nos Estados Unidos. Inicialmente, cada subsidiária é responsável por gerenciar suas próprias finanças. No entanto, essa prática produz grandes desequilíbrios na contabilidade. Isso ocorre principalmente porque o desempenho de cada subsidiária varia com base nas condições de mercado e equipe. As transferências de fundos entre cada uma dessas agências também são caras.
Para agilizar as operações, a ABC estabelece um sistema bancário de concentração no qual as agências transferem uma certa parcela de seus ganhos para uma operação do banco central. Um gerente de investimentos, situado na sede, é responsável por tomar decisões de investimento relacionadas aos fundos nesta conta. As transferências de fundos de subsidiárias para a instituição controladora são registradas como empréstimos na contabilidade e retornadas, juntamente com os juros auferidos, pela entidade controladora à subsidiária.
