Índice
- Distribuições normais 401 (k)
- Fazendo uma retirada difícil
- Solicitando um Empréstimo 401 (k)
- A linha inferior
Todos sabemos a melhor maneira de usar seu plano 401 (k): espere até se aposentar e comece a receber distribuições ordenadas da sua conta para continuar. Afinal, foi para isso que esse programa de poupança patrocinado pelo empregador foi criado - e, além disso, se o IRS não pagar, o IRS cobra uma multa de 10% pela retirada antecipada, mais impostos, nos fundos que você retira. Mas a vida acontece. Se você realmente precisar acessar essa conta de aposentadoria prematuramente, há várias maneiras de fazer isso sem incorrer em uma penalidade.
Principais Takeaways
- Se você estiver precisando urgentemente de fundos, poderá aproveitar seus fundos do 401 (k) sem penalidade, mesmo se tiver menos de 59 anos e meio de idade. qualifique-se para uma retirada de dificuldades, que não incorra em uma penalidade (embora incorra em imposto de renda). Você também pode ser elegível para tomar um empréstimo do seu 401 (k), que não incorre em penalidade nem impostos, embora seja necessário pagar o dinheiro de volta.
Tomando distribuições normais 401 (k)
Mas primeiro, uma rápida revisão das regras. O IRS determina que você pode retirar fundos da sua conta 401 (k) sem penalidade somente após atingir os 59 anos e meio, ficar permanentemente desativado ou não conseguir trabalhar. Dependendo dos termos do plano do seu empregador, você pode optar por realizar uma série de distribuições regulares, como pagamentos mensais ou anuais, ou receber um montante fixo antecipadamente.
Depois de atingir os 72 anos, geralmente você deve receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) do seu 401 (k) a cada ano, usando uma fórmula do IRS baseada na sua idade na época. Se você ainda trabalha ativamente no mesmo local de trabalho, alguns planos permitem adiar os RMDs até o ano em que você realmente se aposenta.
Em geral, qualquer distribuição que você faça do seu 401 (k) antes de chegar
a idade de 59 anos e meio está sujeita a uma multa adicional de 10% sobre o imposto de renda que você deve.
Fazendo uma retirada difícil
Dependendo dos termos do seu plano, no entanto, você pode ser elegível para receber distribuições antecipadas do seu 401 (k) sem incorrer em uma penalidade, desde que atenda a determinados critérios. Esse tipo de retirada sem penalidade é chamado de distribuição de dificuldades e exige que você tenha um encargo financeiro imediato e pesado que, de outra forma, não poderia pagar. A necessidade prática da despesa é levada em consideração, assim como seus outros ativos, como saldos de contas de poupança ou investimento e apólices de seguro de valor em dinheiro, bem como a possível disponibilidade de outras fontes de financiamento.
O que qualifica como "dificuldade"? Certamente, não as despesas discricionárias, como comprar um barco novo ou conseguir uma plástica no nariz. Em vez disso, pense nas seguintes linhas:
- Despesas médicas essenciais para tratamento e cuidados Despesas de compra de casa para uma residência principal Até 12 meses em mensalidades e taxas educacionaisDespesas para evitar que sejam excluídas ou despejadasDespesas de enterro ou funeralCertas despesas para reparar perdas de vítimas em uma residência principal (como perdas por incêndios, terremotos ou inundações)
A parte das despesas de compra de casa é um pouco de uma área cinzenta. Mas, geralmente, qualifica se o dinheiro é pago (especialmente se colocar o dinheiro o ajudará a obter uma hipoteca) ou os custos de fechamento.
Termos de Empréstimo de Dificuldade
As distribuições de dificuldade são permitidas apenas até o valor necessário para aliviar as dificuldades financeiras. As retiradas que excederem esse valor são consideradas distribuições antecipadas e estão sujeitas ao imposto de multa de 10%. Qualquer distribuição de dificuldades que você deseja realizar deve ser aprovada pelo administrador do plano.
Você ainda deve imposto de renda por sua distribuição, embora, no caso de um Roth 401 (k), apenas uma parte da distribuição possa ser tributada.
Solicitando um empréstimo do seu 401 (k)
Se você pode fazer uma retirada difícil ou um empréstimo do seu 401 (k) não depende realmente do IRS, mas do seu empregador - o patrocinador do plano - e do administrador do plano: as disposições do plano que eles estabeleceram devem permitir essas ações, e definir termos para eles.
Por exemplo, um empréstimo do seu tradicional ou Roth 401 (k) não pode exceder 50% do saldo da sua conta ou US $ 50.000. Embora você possa tomar vários empréstimos em momentos diferentes, o limite de US $ 50.000 se aplica ao total combinado de todos os saldos pendentes.
401 (k) Termos do empréstimo
Qualquer empréstimo obtido com o seu 401 (k) deve ser reembolsado dentro de cinco anos, a menos que seja usado para financiar a compra de sua residência principal. Você também deve efetuar pagamentos em parcelas regulares e substancialmente iguais. Para os funcionários ausentes do trabalho por estarem nas forças armadas, o prazo do empréstimo é estendido pela duração do serviço militar, sem penalidade.
Como outros tipos de financiamento, empréstimos de um 401 (k) requerem o pagamento de juros. No entanto, os juros pagos são depositados de volta no 401 (k) e tratados como receita de investimento. Isso significa que, em vez de pagar um banco pelo privilégio de pedir dinheiro emprestado, você se pagará, aumentando eventualmente seu saldo total.
Uma grande ressalva a ter em mente: se você perder ou renunciar ao seu emprego, terá que pagar o empréstimo até a data de vencimento da sua declaração de imposto de renda federal, incluindo extensões.
A linha inferior
A maneira mais simples e melhor de aproveitar o seu 401 (k), sem incorrer em uma penalidade tributária, é usá-lo para o objetivo a que se destina - fornecer renda de aposentadoria. No entanto, se você precisar de dinheiro para uma despesa maior, como tratamento médico importante, educação universitária ou compra de uma casa, pode ser elegível para uma distribuição de dificuldades ou um empréstimo 401 (k).
