401 (k) Cuidado
É comum quando uma pessoa trabalha na mesma empresa por um longo tempo para que a papelada empoeirada 401 (k) fique em uma gaveta de arquivos sã e salva - e desatualizada.
Imagine o choque quando a morte de um executivo bem casado, o orgulhoso pai de vários filhos com uma segunda esposa, revela que o principal beneficiário 100% de seus 401 (k) é sua primeira esposa. A esposa número 2 terá que processar e esperar que os tribunais corrijam esse erro, mas suas chances de conseguir mais de 50% são ruins na melhor das hipóteses.
Na enxurrada de decisões que vêm com um novo emprego, é fácil reduzir rapidamente a escolha de beneficiários em várias contas financeiras. Por um lado, essa tarefa faz as pessoas pensarem, pelo menos brevemente, na própria morte. Em vez disso, pense nos legados como presentes para as pessoas que deveriam recebê-los.
Essas designações são importantes para acertar. Caso contrário, um legado pode se tornar um pesadelo.
Principais Takeaways
- Você deve nomear um beneficiário primário e pelo menos um beneficiário contingente (para quem os ativos serão transferidos se o beneficiário primário já tiver morrido). As designações benéficas para 401 (k) s substituem o conteúdo de um testamento. beneficiários diretos.
Designação e Alocação de Beneficiários
Ao criar uma empresa 401 (k), você se depara com um formulário de beneficiário que solicita o beneficiário / beneficiário principal e o contingente. Se você morrer com o 401 (k) ainda não designado, ele terminará no tribunal de sucessões - não há lugar para deixar entes queridos entristecidos.
Você deve nomear um beneficiário principal e pelo menos um beneficiário contingente (para quem os ativos serão transferidos se o beneficiário principal já tiver morrido). Depois que os ativos se tornam propriedade do beneficiário principal, o beneficiário de backup perde todas as reivindicações.
Isso pressupõe que 100% dos ativos vão para o beneficiário principal. Você pode optar por nomear vários beneficiários principais, alocando porcentagens dos ativos para eles. Se, por exemplo, um cônjuge já estiver bem provido, o proprietário do ativo pode decidir alocar apenas 50% dos 401 (k) a eles e dividir o restante entre os dois filhos do casal como 25% beneficiários primários cada.
Para qualquer conta regida pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria de Empregados (ERISA), a deposição de um cônjuge por menos de 50% desencadeia a necessidade de uma dispensa conjugal. Esta provisão é do interesse do estado, para que a viúva ou viúvo não fique indigente enquanto todos os bens forem diretamente para as crianças - ou para outra pessoa. Também pode impedir litígios.
Novamente, vários beneficiários contingentes, como várias primárias, podem receber alocações percentuais. Pode-se designar 100% para o cônjuge como o principal beneficiário e, em seguida, na alocação de backup (contingência), dividir igualmente entre os filhos.
Pense nessas decisões como parte de um plano geral de bens. Apenas proclamar que "todos os meus bens a serem divididos igualmente entre" ou algum desses idiomas em um testamento não cuida de tudo automaticamente: as designações de beneficiário para 401 (k) s substituem o conteúdo de um testamento. E qualquer nomeação conflitante de herdeiros abre a porta para litígios que desperdiçam dinheiro e podem criar um legado de antagonismo na família.
Qual a idade das crianças?
Filhos que ainda são menores não podem herdar como beneficiários diretos; um tutor deve ser fornecido para supervisionar o uso dos fundos, ou o tribunal indicará um. Se possível, evite o envolvimento de um tribunal substituto, que ouve casos envolvendo assuntos de falecidos, incluindo o inventário de testamentos e a administração de propriedades e fundos fiduciários.
Estabelecer uma confiança nos nomes das crianças com um administrador escolhido geralmente é uma solução. Fazer isso (com a ajuda de um advogado ou de um especialista igualmente qualificado) também permite especificar quantos anos as crianças devem ter para receber sua herança.
Com um advogado, pode-se explorar o estabelecimento de uma relação de confiança testamentária que pode ser nomeada como beneficiária. Em uma relação de confiança testamentária, o administrador administra os ativos até que a relação expire e o beneficiário receba o controle sobre eles.
A data de validade de uma relação de confiança testamentária geralmente está ligada a um evento específico, como o beneficiário atingindo uma certa idade.
Nas contas de aposentadoria individuais, existem complexidades tributárias suficientes, de acordo com o tipo de conta e a situação da vida dos herdeiros, para o planejamento tributário profissional ou a experiência jurídica. Isso ajuda a evitar impostos desnecessários e permite aos beneficiários flexibilidade futura em como retirar os fundos.
Essas preocupações também se aplicam a outros fundos que podem passar para as crianças. Assim como nas 401 (k) s, os pagamentos de seguro de vida não podem ser direcionados diretamente para crianças pequenas, que devem ter 18 anos ou mais para receber os fundos diretamente. A Lei de transferências uniformes para menores (UTMA) governa na maioria dos estados. Um custodiante designado administrará os ativos até que os filhos tenham idade suficiente para assumir o controle.
Revisão e atualização
Revise as decisões dos beneficiários pelo menos anualmente e sempre que a vida mudar de maneira importante: casamento, divórcio, morte de um dos pais, nascimento de um filho ou venda ou aquisição de ativos importantes.
O patrimônio do falecido nunca deve ser o beneficiário de um 401 (k). Fazer isso, de propósito ou simplesmente por não nomear um beneficiário, significa que o dinheiro do 401 (k) será descartado pelo tribunal de sucessões, o que também pode atrasar a distribuição de ativos a herdeiros por meses.
A linha inferior
Quem herda um ativo como o 401 (k) é uma decisão importante - e um detalhe crítico geralmente é tratado uma vez e depois esquecido. Perceba a importância desses nomes na linha pontilhada e lembre-se de inspecioná-los pelo menos uma vez por ano. Para saber como vários beneficiários e suas situações de vida podem afetar as decisões de designação, consulte um especialista em planejamento imobiliário ou tributário.
