O que é um exame bancário?
Um exame bancário é uma avaliação da saúde financeira e da resiliência de um banco. Os exames bancários preocupam-se principalmente com a força do balanço do banco. No entanto, eles também incluem uma revisão de sua conformidade regulatória e controles internos.
Nos Estados Unidos, os exames dos bancos nacionais são realizados pelo Escritório da Controladoria da Moeda (OCC), enquanto os exames dos bancos estatais são realizados pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Para empresas bancárias, os exames são realizados pelo Federal Reserve.
Principais Takeaways
- Os exames bancários são avaliações da saúde financeira dos bancos, realizados por instituições reguladoras e governamentais, como o OCC, o FDIC e o Federal Reserve. Os exames bancários utilizam uma análise de seis partes, projetada para medir a saúde quantitativa e qualitativa dos bancos. bancos em questão.
Como funcionam os exames bancários
O processo para a realização de exames bancários é baseado no chamado Sistema de Classificação CAMELS, que é uma sigla que descreve as seis principais áreas de exame. Eles consistem em exames de adequação de capital do banco, qualidade de ativos, administração, ganhos, liquidez e sensibilidade ao risco sistêmico.
Com base nessas seis características, os bancos recebem uma classificação em uma escala de 1 a 5. Cada banco receberá uma classificação separada para cada categoria, juntamente com um resultado geral. Uma pontuação de 1 indica um resultado muito positivo, enquanto 5 indica um resultado muito fraco. Se um banco pontuar 4 ou 5 em sua revisão geral, ele será colocado em uma lista de observação especial para uma análise mais aprofundada pelos reguladores.
Os critérios de adequação de capital referem-se ao capital de um e de dois níveis do banco e se esses fundos são suficientes para apoiar suas operações bancárias em condições de estresse. Da mesma forma, a condição de qualidade dos ativos está relacionada a questões como se a carteira de empréstimos do banco é suficientemente diversificada e se suas provisões para perdas estão alinhadas às normas do setor.
Com relação aos critérios de gerenciamento, os reguladores desejam garantir que a equipe executiva do banco tenha uma estratégia operacional clara e um entendimento dos riscos exclusivos de sua organização, bem como um protocolo robusto para garantir a conformidade legal e regulamentar. No que diz respeito aos critérios de remuneração, os reguladores examinarão a qualidade da remuneração do banco e se esses ganhos parecem estáveis o suficiente para apoiar o banco, caso este fique sob pressão.
Por fim, os critérios de liquidez e sensibilidade pertencem ao nível de estabilidade do banco diante de possíveis choques no sistema financeiro. Com relação à liquidez, os reguladores medem a capacidade do banco de cumprir suas obrigações financeiras, usando testes de liquidez como índice atual, teste ácido, índice rápido e índice de caixa.
Ao avaliar a sensibilidade do banco ao risco sistêmico, os reguladores costumam usar modelos financeiros complexos que simulam o desempenho financeiro do banco, sujeitos a várias possíveis mudanças adversas nos mercados financeiros. Exemplos dessas mudanças incluem aumento das taxas de juros, aumento das taxas de inadimplência, queda no valor das participações em investimentos e inadimplência das contrapartes derivativas.
Exemplo do mundo real de um exame bancário
Dana é um investidor que analisa regularmente os resultados dos exames dos principais bancos. Como parte de seu processo de triagem de investimentos, ele lê o exame bancário mais recente de um banco nacional chamado XYZ Financial.
Ao resumir os resultados do exame, Dana observa que XYZ recebeu uma pontuação CAMELS de 5 na categoria de qualidade do ativo. Intrigado, ele se aprofundou ao descobrir que a carteira de empréstimos da XYZ está altamente concentrada em um setor em particular que atualmente enfrenta perturbações de novos entrantes.
Dada a incerteza nesse setor, os reguladores levantaram preocupações sobre se os devedores da XYZ podem não ser capazes de pagar suas dívidas. Nesse cenário, o XYZ poderia enfrentar taxas de perda mais altas do que o normal em sua carteira de empréstimos, questionando sua rentabilidade, liquidez e reservas de capital.
Com essas informações em mãos, a Dana decide evitar o XYZ Financial até que haja menos incerteza quanto à qualidade de sua carteira de empréstimos.
