O que é consideração de anuidade?
Uma contraprestação ou prêmio de anuidade é o dinheiro que um indivíduo paga a uma companhia de seguros para financiar uma anuidade ou receber um fluxo de pagamentos de anuidades. Uma contraprestação de anuidade pode ser feita como um montante fixo ou como uma série de pagamentos, geralmente chamados de contribuições.
Principais Takeaways
- No caso de pagamento de uma anuidade, é necessário pagar um prêmio ou um prêmio para financiar uma anuidade; as anuidades podem ser estruturadas de várias maneiras, como imediata ou diferida, fixa ou variável e qualificada ou não qualificada. As anuidades diferidas permitem aos titulares de contas remeter contribuições para ganhar juros e adiar o recebimento de pagamentos para uma data posterior.
Como funcionam as considerações sobre anuidade
Os proprietários de contas que recebem pagamentos de renda de anuidade podem escolher diferentes frequências de distribuição, como mensal, trimestral, semestral ou anualmente. Os pagamentos são baseados em vários fatores, incluindo o valor da contraprestação da anuidade ou o valor acumulado de uma anuidade diferida existente, a idade em que o requerente começa a receber pagamentos, a expectativa de vida do requerente ou a duração do prazo, o retorno antecipado do investimento da anuidade, e se a anuidade é fixa ou variável. Os pagamentos podem ser garantidos pela vida do requerente ou por um determinado período (por exemplo, 5, 10 ou 20 anos). Os pagamentos garantidos por um período mais curto geralmente são mais altos.
Como funcionam as anuidades
As anuidades podem ser estruturadas de acordo com uma ampla variedade de detalhes e fatores. Anuidades imediatas geram um fluxo de pagamentos após a emissão. Anuidades diferidas são produtos de aposentadoria nos quais os pagamentos são adiados até serem iniciados pelo proprietário da conta. Os titulares de contas podem remeter contribuições para suas contas para ganhar juros; dependendo da estrutura tributária (por exemplo, qualificada ou não), considerações ou contribuições podem ser limitadas. A anuidade da anuidade diferida solicita o recurso de pagamento, no qual um fluxo de pagamentos é feito.
As anuidades podem ser estruturadas geralmente como fixas ou variáveis. Anuidades fixas ganham taxas de juros fixas e geralmente têm uma taxa mínima garantida. Anuidades variáveis permitem que os proprietários de contas invistam em fundos vinculados ao mercado. A maioria das anuidades diferidas variáveis possui uma conta fixa, que fornece um hedge de proteção contra as flutuações do mercado. Algumas anuidades imediatas contêm uma conta variável, permitindo que o proprietário invista fundos diferentes. Por esse motivo, os pagamentos dessas anuidades geralmente variam.
É possível criar anuidades para que, mediante a anuidade, os pagamentos continuem enquanto o requerente ou seu cônjuge (se o benefício de sobrevivência for eleito) estiver vivo. Exemplos de anuidades com garantia de vida incluem a anuidade somente para vida (os pagamentos são garantidos apenas para a vida do requerente) e a vida com uma anuidade de período garantido (pagamentos são garantidos para a vida do requerente, mas se ele / ela falecer dentro do período garantido, o restante será garantido os pagamentos são pagos ao seu beneficiário.Como alternativa, as anuidades podem ser estruturadas para pagar fundos por um período específico, como 20 anos.
Considerações Especiais
Esses instrumentos não são para todos, especialmente para aqueles que precisam de acesso ao seu dinheiro. As anuidades diferidas geralmente têm agendas de resgate, nas quais todo ou parte do dinheiro sacado está sujeito a uma penalidade. As taxas durante o período de entrega podem ser altas, principalmente nos primeiros anos de propriedade. Esses períodos de entrega podem durar de dois a mais de dez anos, dependendo do produto específico. As taxas de entrega podem começar em 10% ou mais, embora a penalidade normalmente diminua anualmente durante o período de entrega. Para algumas anuidades imediatas, a entrega não é possível após o início dos pagamentos.
Alguns consultores argumentam que os investidores que procuram um fluxo de pagamentos podem estruturar seu instrumento semelhante a uma anuidade com uma combinação de ações que pagam dividendos, escadas de títulos e mercados monetários. Entre as vantagens dessa abordagem estão taxas baixas e pronto acesso ao seu dinheiro.
