Índice
- Perspectivas sobre os benefícios do Roth 401 (k)
- As regras
- Fatores no processo de tomada de decisão
- A linha inferior
A conta Roth 401 (k) estreou na comunidade de investimentos em aposentadoria em 2006. Criado por uma disposição da Lei de Reconciliação de Crescimento Econômico e Alívio de Imposto de 2001 e modelado após o Roth IRA, o Roth 401 (k) é um empregador. conta de poupança de investimento patrocinada que oferece aos funcionários a oportunidade de economizar para a aposentadoria com dinheiro após impostos.
Os participantes dos planos 403 (b) também são elegíveis para participar de uma conta Roth.
Embora a capacidade de contribuir para o Roth 401 (k) tenha originalmente expirado no final de 2010, a Lei de Proteção de Pensões de 2006 tornou o Roth 401 (k) permanente.
Principais Takeaways
- A Roth 401 (k) é um plano de poupança patrocinado pelo empregador que oferece aos funcionários a opção de investir dólares após impostos para a aposentadoria. Os limites de contribuição para 2020 são de US $ 19.500 para pessoas com menos de 50 anos e US $ 26.000 para aqueles com 50 anos ou mais. impostos sobre suas contribuições, as retiradas feitas após os 59 anos e meio serão isentas de impostos se a conta tiver sido financiada por pelo menos cinco anos. Ao contrário de um Roth IRA, você deve fazer as distribuições mínimas exigidas de um Roth 401 (k) a partir da idade 70½.Pessoas cujos impostos estão baixos no momento ou que esperam pagar impostos mais altos na aposentadoria podem se beneficiar da abertura do Roth 401 (k).
Perspectivas sobre os benefícios do Roth 401 (k)
Os benefícios associados ao Roth 401 (k) dependem em grande parte do seu ponto de vista. Do ponto de vista do governo, o Roth 401 (k) gera receita atual na forma de dólares de impostos. Isso é diferente de um 401 (k) tradicional, para o qual os investidores recebem uma dedução de imposto sobre suas contribuições. Graças a essa dedução, os fundos que normalmente seriam perdidos para o IRS permanecem na conta de impostos diferidos até serem retirados.
Do ponto de vista do investidor, espera-se que a conta cresça com o tempo e o dinheiro que seria perdido para o contribuinte passará todos esses anos trabalhando para o investidor. O governo também quer que esses ativos aumentem porque o diferimento de impostos termina quando o dinheiro é retirado da conta. Essencialmente, o governo concede a você uma redução de impostos hoje, na esperança de que haja ainda mais dinheiro para tributar no futuro.
O Roth 401 (k) funciona em sentido inverso. O dinheiro que você ganha hoje é tributado hoje. Quando você coloca esse dinheiro após impostos no seu Roth 401 (k), os saques que você realiza após completar 59 anos e meio ficam isentos de impostos se a conta tiver sido financiada por pelo menos cinco anos. A perspectiva de dinheiro isento de impostos durante a aposentadoria é atraente para os investidores.
A perspectiva de pagamento de impostos hoje, em vez de diferido, é atraente para o governo. De fato, é tão atraente que os legisladores discutiram a eliminação dos IRAs dedutíveis em impostos tradicionais e a substituição deles por contas como o Roth 401 (k) e o Roth IRA.
As regras
Ao contrário do Roth IRA, que tem limitações de renda que restringem a participação de alguns investidores, não há limites de renda no Roth 401 (k). Um investidor pode contribuir para um Roth 401 (k), um tradicional 401 (k) ou uma combinação dos dois, assumindo que ambos sejam oferecidos pelo empregador.
No entanto, os limites de contribuição permanecem os mesmos, independentemente de você escolher uma conta tradicional, uma Roth ou ambas. O limite de contribuição para 2019 é de US $ 19.000 para pessoas com menos de 50 anos e US $ 25.000 para aqueles com 50 anos ou mais. Em 2020, esse número chega a US $ 19.500 e US $ 6.500 adicionais se você tiver 50 anos ou mais.
O limite de contribuição é uma vantagem que um Roth 401 (k) possui sobre um Roth ou IRA tradicional: o valor total que você pode contribuir para essas contas é de US $ 6.000 por ano (US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais) em 2019 e 2020.
A decisão sobre o plano escolhido depende em grande parte da sua situação financeira pessoal. Se você espera ter uma faixa tributária mais alta após a aposentadoria do que em seus anos de trabalho, o Roth 401 (k) pode ser o caminho a seguir - ele fornecerá retiradas isentas de impostos quando você se aposentar.
Embora possa parecer intuitivo que a maioria dos investidores sofra uma redução na taxa de imposto após a aposentadoria, os aposentados geralmente têm menos deduções fiscais e também há o impacto potencial da legislação futura, que pode resultar em taxas mais altas. Considerando a incerteza das taxas de imposto no futuro, os jovens trabalhadores que atualmente têm taxas mais baixas de imposto de renda podem querer investir em programas após impostos, como o Roth 401 (k), essencialmente bloqueando a taxa de imposto mais baixa.
Fatores no processo de tomada de decisão
Há vários fatores que podem influenciar se você decide abrir ou não um Roth 401 (k).
- Sua empresa não pode oferecer o Roth 401 (k). Fazer isso é voluntário para os empregadores e, para oferecer tal plano, os empregadores devem estabelecer um sistema de rastreamento para separar os ativos da Roth do plano atual da empresa. Ao contrário do Roth IRAs, os participantes do Roth 401 (k) estão sujeitos a distribuições mínimas necessárias aos 70 anos de idade, o que força os investidores a fazer distribuições, mesmo que não precisem ou os quer. O requisito de distribuição pode ser evitado rolando para um Roth IRA, mas isso é um aborrecimento administrativo, e os legisladores podem alterar as regras a qualquer momento para proibir tais transferências. Ter um Roth e um tradicional 401 (k) permitirá que você para tirar dinheiro de suas contas isentas de impostos e / ou diferidas, que podem ajudá-lo a gerenciar sua renda tributável na aposentadoria.
Quaisquer contribuições correspondentes que seu empregador faça para o seu Roth 410 (k) devem ser depositadas em uma conta tradicional 401 (k).
A linha inferior
É aconselhável avaliar sua taxa de imposto atual versus sua taxa de imposto futura esperada antes de tomar sua decisão sobre investir em um Roth 401 (k). Uma taxa de imposto mais baixa agora do que a que você espera mais tarde torna esse tipo de conta atraente, mas se o oposto for verdadeiro, os programas com impostos diferidos provavelmente são uma opção melhor. Lembre-se também de que os ativos mantidos em uma conta tradicional 401 (k) não podem ser convertidos em um Roth 401 (k).
