Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma maneira perfeita de complementar um veículo de aposentadoria baseado no trabalho. Os contribuintes individuais podem abrir uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) ou uma Roth IRA. Para 2019 e 2020, as contribuições anuais para qualquer tipo de conta atingem o máximo de US $ 6.000 por ano, US $ 7.000 para aqueles com 50 anos ou mais.
Somente o IRA tradicional permite uma dedução de imposto quando é aberto. Também não possui restrições de renda que limitem quem pode abrir uma, embora a capacidade de deduzir contribuições possa ser limitada para aqueles com um plano de aposentadoria no trabalho (ou um cônjuge que tenha um).
Principais Takeaways
- O IRA é um veículo de investimento que ganha dinheiro isento de impostos até que os fundos sejam retirados. O IRS permite que os contribuintes deduzam o valor de suas contribuições tradicionais do IRA de seus impostos. Um IRA pode deter ações, títulos, imóveis e outros investimentos.
Encontrar mais informações sobre o IRA tradicional não é difícil, mas alguns fatores importantes não são muito aparentes. Aqui estão cinco.
1. Limites de investimentos
Um IRA é um tipo de veículo de investimento que ganha dinheiro isento de impostos até que os fundos sejam retirados e não é um investimento real. Por exemplo, o custodiante - a empresa financeira que oferece e supervisiona o IRA tradicional - também oferecerá uma escolha de investimentos que variam em retorno e risco, como notas do Tesouro, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, ações e títulos.
Você não pode investir em nada, no entanto. Certos tipos de investimentos são proibidos de pertencer a IRAs, como seguro de vida e antiguidades / colecionáveis.
2. Formulário do Beneficiário
O formulário do beneficiário informa ao custodiante o que fazer com os fundos caso o titular da conta morra. Sem o formulário, os entes queridos correm o risco de não receber o dinheiro rapidamente ou na totalidade. Este formulário também precisa ser atualizado, especialmente se o titular da conta passar por um divórcio ou outras mudanças importantes na vida.
3. Retiradas obrigatórias
Nem todos os aposentados precisam contar com um IRA para despesas de moradia. Infelizmente, como o IRS impõe as distribuições mínimas necessárias (RMDs), os titulares de contas devem começar a retirar dinheiro do IRA tradicional geralmente até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que completam 72 anos (ou 70½ para indivíduos que atingiram essa idade em 2019) ou em um ano anterior). Não fazer isso resulta em pesadas multas fiscais: 50% para cada dólar não sacado.
(Essa é uma área em que os Roth IRAs são uma alternativa melhor: eles não têm RMDs até que o titular da conta morra.)
4. Nenhum empréstimo
Alguns planos de aposentadoria permitem empréstimos de curto prazo, mas o IRA tradicional não é um deles. Empréstimos de um IRA tradicional incorrem em impostos à taxa de imposto de renda do titular da conta, possivelmente no valor total do IRA, se a conta for dada como garantia. De acordo com o IRS, "se o proprietário de um IRA pedir emprestado do IRA, o IRA não será mais um IRA e o valor de todo o IRA será incluído na renda do proprietário".
Uma opção: retirar dinheiro de um IRA e transferi-lo para o mesmo ou para um novo IRA dentro de 60 dias. Isso não é considerado um empréstimo; pelo contrário, é uma distribuição e rolagem. Essa opção pode ser feita apenas uma vez por ano e é necessário cuidado com os prazos.
5. O setor imobiliário é uma participação válida
Um IRA não precisa deter apenas ações, títulos e outros investimentos do tipo Wall Street. A conta também pode conter imóveis. O problema é que o imóvel deve ser uma propriedade comercial; o titular da conta não pode comprar uma segunda casa ou pagar uma casa atual. Uma casa pode ser comprada e lançada como uma propriedade de investimento.
O IRS tem regras estritas sobre imóveis em um IRA. Devido ao maior valor em dólares e à natureza menos líquida dos imóveis, essa opção é apenas para o investidor mais sofisticado e requer um IRA auto-direcionado (SDIRA), um tipo que permite que você tenha uma gama maior de investimentos. Converse com os especialistas apropriados antes de considerar adicionar imóveis ou abrir um SDIRA.
A linha inferior
Os IRAs tradicionais oferecem uma grande chance de economizar para a aposentadoria, mas geralmente não são conhecidos vários detalhes e restrições, como acessibilidade de fundos e o que é e o que não é um investimento adequado na conta.
