Existe uma maneira de limitar as distribuições mínimas necessárias (RMDs)? Eles fazem parte da vida dos investidores que atingiram a idade de 70 anos e meio e têm uma conta tradicional de aposentadoria (401) ou aposentadoria individual (IRA). Essa idade pode subir para 72 se um projeto de lei no Congresso for aprovado, mas qualquer que seja a idade que acabe sendo o limite de RMD, os RMDs continuarão a existir - e também os impostos que você deve quando os aceita.
Aqui estão quatro maneiras de gerenciar RMDs quando você não precisa do dinheiro.
Principais Takeaways
- Nem todos os poupadores de aposentadoria que atingiram 70 anos e meio e têm um IRA tradicional 401 (k) ou IRA precisam do dinheiro da RMD. Existem várias maneiras de reduzir - ou até mesmo contornar - a exposição fiscal que vem com a RMD. aposentadoria, conversão Roth IRA ou limitação do número de distribuições iniciais. Os titulares de contas tradicionais do IRA também podem doar seu RMD a uma instituição de caridade qualificada.
Continue trabalhando
Uma das principais razões para os RMDs é que o Internal Revenue Service (IRS) quer ser pago por receita anteriormente não tributada. Porém, para poupadores em um 401 (k) que continuam trabalhando além dos 70 ½ e não possuem 5% ou mais da empresa, o plano pode permitir que adiem as distribuições até que se aposentem. Observe que esta isenção se aplica apenas ao seu 401 (k) na empresa em que você trabalha atualmente.
Converta para um Roth IRA
Outra estratégia para poupadores ricos que procuram evitar distribuições necessárias é transferir algumas de suas economias para um Roth IRA. Ao contrário de um IRA tradicional ou do Roth 401 (k), que exigem RMDs, um Roth IRA não exige nenhuma distribuição. Isso significa que o dinheiro pode permanecer - e ficar isento de impostos - no Roth IRA pelo tempo que você quiser ou pode ser deixado para herdeiros.
Contribuir para um Roth IRA não reduzirá sua renda tributável, mas você não precisará pagar impostos sobre saques de ganhos se tiver mais de 59 anos e meio de conta e tiver aberto a conta por cinco anos ou mais. Os investidores que possuem uma mistura de dinheiro em um Roth IRA e em contas de poupança de aposentadoria tradicionais podem gerenciar seus impostos com mais eficiência.
Esteja ciente, no entanto, de que a transferência de dinheiro antes de impostos de uma conta de aposentadoria para um Roth IRA significa que você deve pagar todos os impostos de uma só vez sobre esses fundos. As conversões de Roth podem ser caras, esteja você movendo dinheiro de um 401 (k) ou de um IRA tradicional. Investigue suas opções em detalhes com seu consultor tributário.
Para a maioria dos poupadores de aposentadoria, pagar impostos sobre as distribuições é um mal necessário, porque eles precisam do dinheiro, mas aposentados abastados com um óvulo de ninho considerável podem querer adiar se puderem encontrar uma maneira de evitar tomá-los.
Limitar distribuições no primeiro ano
Um grande golpe contra os RMDs são os impostos que os investidores têm de pagar como resultado de reduzir parte de suas economias de aposentadoria. Isso pode levar um aposentado a um escalão mais alto, o que significa mais dinheiro para o tio Sam. Os aposentados que completam 70 anos e meio têm até 1º de abril do ano civil após atingirem essa idade para realizar sua primeira distribuição. Depois disso, eles devem levá-lo até 31 de dezembro anualmente.
Muitos aposentados optam por adiar o primeiro RMD porque acham que terão um imposto mais baixo quando se aposentarem. Embora adiar faz sentido para muitos, isso também significa que você terá que fazer duas distribuições em um ano, o que resulta em mais receita que o IRS tributará. Isso também pode levar você a um suporte de impostos mais alto, criando um evento tributário ainda maior.
Aqui está uma opção melhor: faça sua primeira distribuição assim que você completar 70 anos (a menos que espere acabar com uma faixa tributária significativamente mais baixa) para evitar ter que desistir duas vezes no primeiro ano.
Doe distribuições para instituições beneficentes qualificadas
Alguns poupadores, particularmente os mais ricos, preferem ver seu dinheiro ir para uma boa causa do que doar parte ao governo. Os titulares de contas tradicionais do IRA podem doar seu RMD para uma instituição de caridade qualificada. Isso é conhecido como regra de distribuição de caridade qualificada (QCD). Não se aplica a um 401 (k).
Se a contribuição for de US $ 100.000 ou menos - e for lançada do IRA e diretamente para a instituição de caridade -, você não precisará pagar impostos sobre o RMD. Para obter a redução de impostos, a instituição de caridade deve ser considerada qualificada pelo IRS. Essa é uma boa maneira de economizar no pagamento de impostos ao doar para uma instituição de caridade que de outra forma teria recebido uma doação de suas contas de poupança regulares. Você pode até sentir que pode dar um pouco mais se fizer dessa maneira. (Observe que o dinheiro doado dessa maneira não pode ser deduzido de seus impostos como uma contribuição de caridade; você não pode ter os dois lados.)
A linha inferior
Muitas pessoas confiam nos RMDs para financiar seus anos de aposentadoria. Mas para aqueles que não precisam do dinheiro, limitar o risco de impostos dos RMDs é o nome do jogo. Adiar a aposentadoria, converter para um Roth IRA ou limitar o número de distribuições iniciais são três estratégias que podem ajudar a reduzir a exposição fiscal que vem com os RMDs. Fazer um QCD é um quarto.
