Duas coisas são garantidas na vida: impostos e morte. Enquanto você não pode controlar a morte, você pode controlar quanto paga em impostos. Isso é particularmente verdade para investidores de dividendos. Afinal, se você não gerenciar sua exposição tributária, a receita obtida com suas ações pagadoras de dividendos poderá prejudicar seus ganhos de investimento.
Embora ninguém possa evitar o pagamento de impostos, existem algumas implicações fiscais que os investidores em ações de dividendos devem prestar atenção. Desde alojar os investimentos na conta errada até não tirar proveito da colheita de prejuízos fiscais, veja alguns dos impactos tributários dos investimentos em dividendos. (, aqui: Guia para iniciantes em investimentos com eficiência tributária .)
Mantenha os investimentos em contas com vantagem fiscal
Um dos atrativos das ações de dividendos é que elas pagam algum dinheiro aos investidores. Isso é muito atraente para investidores que buscam renda em um ambiente de baixa taxa de juros. Afinal, os investimentos tradicionais de renda, como títulos, não estão obtendo muitos ganhos no ambiente atual, razão pela qual os investidores estão se voltando para dividendos. Mas se essas ações de dividendos não estiverem em uma conta de investimento com vantagem fiscal como uma 401 (K) ou uma IRA, os ganhos serão tributados. Isso pode ser um grande problema, principalmente para investidores ricos que estão em um dos escalões mais altos de impostos.
Quando se trata de dividendos, existem dois tratamentos fiscais. O rendimento é tributado como dividendo qualificado ou ordinário. Um dividendo qualificado será mais atraente porque é tributado a uma taxa mais baixa. Para que seja um dividendo qualificado, ele deve ser emitido por uma empresa americana ou estrangeira que negocia em uma grande bolsa americana e você deve possuir as ações por mais de 60 dias do período de detenção. Se você estiver na faixa de 35% de imposto, um dividendo qualificado será tributado em 15%. Mas, se for um dividendo ordinário, será tratado como renda ordinária, o que significa que o imposto é igual a qualquer outra receita. Portanto, se você estivesse na faixa de 35% de imposto, enfrentaria uma taxa de 35%. Em ambos os casos, uma estratégia melhor é manter os dividendos que pagam investimentos fora das contas tributáveis e mantê-los em contas de aposentadoria para evitar um grande evento tributário. (, aqui: Entendendo como os dividendos são tributados .)
Dividendos reinvestidos podem criar um evento fiscal
Algumas das empresas que oferecem dividendos aos investidores também os permitem usar automaticamente dividendos para comprar mais ações, em vez de receber pagamentos em dinheiro. Os reinvestimentos chamados de dividendos, investidores cujos dividendos são reinvestidos em mais ações, não estarão no gancho para um evento tributário. Isso ocorre porque os dividendos das ações geralmente não são tributáveis até que as ações sejam vendidas. Mas se o dividendo for reinvestido e os investidores receberem um pagamento em dinheiro em vez de ações, isso criará um evento tributário. Se houver uma escolha entre dinheiro ou ações, o investidor enfrenta um evento fiscal, mesmo ao escolher dividendos. (, aqui: As vantagens dos planos de reinvestimento de dividendos .)
Os ganhos de capital podem prejudicar seus retornos
A idéia por trás do investimento é ganhar dinheiro, e os estoques de dividendos podem fazer isso por você. Mas eles também podem criar um evento de imposto sobre ganhos de capital, o que reduzirá os ganhos que você realizará. É por isso que a extração de prejuízos fiscais pode ser uma importante estratégia tributária. Com a colheita de prejuízos fiscais, você vende uma perda para compensar os ganhos gerados com a venda de um estoque vencedor. Existem algumas regras que os investidores precisam ter em mente. Por exemplo, eles não podem vender e comprar o mesmo estoque novamente dentro de 30 dias após a venda, porque é considerado uma lavagem. E embora muitas pessoas participem da colheita de prejuízos fiscais no final do ano, é algo que pode ser feito periodicamente ao longo do ano. (, aqui: Coleta de prejuízos fiscais: reduza perdas de investimento .)
A linha inferior
Os investidores não devem tomar decisões baseadas apenas nos impostos, mas devem estar atentos ao potencial evento tributário de suas decisões, principalmente quando se trata de dividendos. Para garantir que seu imposto não atrapalhe seus ganhos, os investidores devem investir em dividendos qualificados, manter investimentos de renda em contas de investimento com vantagem fiscal e participar da colheita de prejuízos fiscais para compensar vencedores com perdedores.
