Índice
- Outras maneiras de guardar dinheiro
- Outras maneiras de guardar dinheiro
Principais Takeaways
- As empresas costumam manter seu caixa em contas bancárias comerciais ou em fundos de mercado de baixo risco. Esses itens aparecerão no balanço da empresa como 'caixa e equivalentes de caixa'. A empresa também pode manter uma pequena quantidade de caixa - chamada dinheiro insignificante - em seu escritório para despesas menores relacionadas ao escritório ou diárias.
Onde outro dinheiro é mantido
A empresa também pode manter uma pequena quantia de dinheiro em seu escritório para despesas menores relacionadas ao escritório. Essas pequenas quantias de caixa mantidas nas instalações para uso diário são chamadas de caixa pequeno e também seriam registradas na conta de caixa no balanço patrimonial.
Os equivalentes de caixa que uma empresa pode manter em seus livros são investimentos de curto prazo que são altamente líquidos. Os equivalentes de caixa são considerados como dinheiro, simplesmente porque podem ser rapidamente liquidados e convertidos em dinheiro a um preço justo em questão de dias.
Outras maneiras de guardar dinheiro
A conta de equivalentes de caixa de uma empresa contém todos e quaisquer investimentos de curto prazo que possam ser vendidos a um preço razoável para fornecer o dinheiro necessário dentro de um curto período de tempo. Portanto, se uma empresa deseja usar alguns de seus equivalentes de caixa para pagar algumas de suas contas, tem a opção de vender alguns de seus equivalentes de caixa e usar os recursos para atingir esse objetivo. Exemplos de equivalentes de caixa incluem contas do mercado monetário e letras do Tesouro, também chamadas de letras T.
Uma conta do mercado monetário é muito semelhante a uma conta bancária, mas o interesse que uma empresa pode obter nessa conta é um pouco maior. Pode haver algumas restrições impostas à empresa pelo uso de uma conta no mercado monetário, como um número máximo de transações dentro da conta durante um período especificado ou mesmo requisitos mínimos de depósito.
As notas do Tesouro também podem fornecer à empresa outra alternativa para manter uma conta bancária regular em dinheiro. As notas T são emissões de dívida do governo que são vendidas em intervalos periódicos. Como as notas T podem ser revendidas em um mercado público a qualquer momento pela empresa, elas são altamente líquidas, o que permite que elas também sejam classificadas como equivalentes a caixa.
