Fluxo de caixa e lucros são aspectos cruciais de um negócio. Para que uma empresa tenha sucesso a longo prazo, ela precisa gerar lucros enquanto opera com fluxo de caixa positivo.
O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é a entrada e saída de dinheiro de uma empresa. É necessário para operações diárias, impostos, compra de estoque e pagamento de funcionários e custos operacionais.
O fluxo de caixa positivo indica que os ativos líquidos de uma empresa estão aumentando. Isso permite liquidar dívidas, reinvestir em seus negócios, devolver dinheiro aos acionistas, pagar despesas e fornecer um amortecedor contra futuros desafios financeiros. O fluxo de caixa negativo indica que os ativos líquidos de uma empresa estão diminuindo.
O que é lucro?
O lucro é o excedente após todas as despesas serem deduzidas da receita. Lucro é a imagem geral de uma empresa e a base na qual o imposto é calculado.
Existem três tipos principais de lucro que os analistas analisam: lucro bruto, lucro operacional e lucro líquido. Cada tipo de lucro fornece ao analista mais informações sobre o desempenho da empresa, especialmente quando comparado a outros períodos e concorrentes do setor. Todos os três níveis de rentabilidade podem ser encontrados na demonstração do resultado.
Qual é o mais importante para uma empresa?
Ao determinar qual é mais importante, isso depende dos negócios e das circunstâncias.
Por exemplo, uma empresa pode obter lucro todos os meses, mas seu dinheiro está vinculado a ativos tangíveis ou contas a receber e não há dinheiro para pagar aos funcionários. Depois que uma dívida é paga ou a empresa vê um influxo de receita, ela começa a ver um fluxo de caixa positivo novamente. Neste exemplo, o fluxo de caixa é mais importante porque mantém os negócios funcionando enquanto mantém um lucro. Como alternativa, uma empresa pode ter aumento de receita e fluxo de caixa, mas há uma quantidade substancial de dívida, de modo que a empresa não obtém lucro.
A ausência de lucro acaba por ter um efeito declinante no fluxo de caixa. Nesse caso, o lucro é mais importante. Outra coisa a ser lembrada ao determinar se o foco ou o fluxo de caixa ou o lucro é o fluxo de caixa pode ser comprado. O proprietário de uma empresa pode colocar seus bens pessoais como capital na empresa. Como alternativa, eles podem obter um empréstimo para pequenas empresas de um banco para manter o negócio funcionando até que ele comece a ver o fluxo de caixa novamente.
