O que é uma anuidade por alongamento?
Uma anuidade extensiva é uma opção de anuidade em que as deduções fiscais diferidas são repassadas aos beneficiários, oferecendo-lhes mais flexibilidade e controle sobre a manutenção do investimento. Portanto, o beneficiário possui menos restrições à transferência de riqueza e pode receber uma soma maior de benefícios estendidos por um longo período de tempo. Também conhecida como anuidade herdada.
Principais Takeaways
- Uma anuidade extensiva (anuidade herdada) permite uma transferência de riqueza mais fácil para os beneficiários depois que eles morrem. Como os benefícios da anuidade podem ser estendidos aos filhos ou netos, os impostos sobre propriedades e a transferência de ativos podem ser minimizados. anuidades de vida que fornecem benefícios de cônjuge contínuos após a morte do annuitant.
Como funciona uma anuidade de estiramento
Anuidades herdadas ou extensas não são oferecidas por muitas seguradoras. Esse tipo de anuidade pode ser vantajoso, pois o beneficiário não tem o ônus de pagar uma enorme conta de imposto sobre seus ganhos. Isso geralmente pode ser estressante para uma família que acaba de lidar com a perda de um ente querido. A idéia é que o contrato de anuidade possa ser "esticado" por várias gerações, em vez de apenas um único proprietário ou casal.
O que acontece com uma anuidade após a morte do proprietário depende muito do tipo de plano de anuidade. O proprietário, ou requerente, elege o tipo de anuidade e quaisquer beneficiários no início, embora os beneficiários possam ser alterados pelo requerente antes da morte. Existem vários tipos de planos de pagamento de anuidades. Para alguns, o pagamento termina com a morte do requerente, mas outros prevêem pagamento a um cônjuge ou outro beneficiário pelos anos seguintes.
Estiramento vs. Anuidade de Vida Conjunta
Uma anuidade de estiramento é diferente de uma anuidade de vida conjunta. Uma anuidade conjunta de vida garante pagamento tanto para a sua vida como para o do seu beneficiário. Após a sua morte, seu cônjuge ou outro beneficiário continua recebendo pagamentos até a morte dele. Os pagamentos aos beneficiários podem ser o valor total a pagar ao requerente durante sua vida ou um valor reduzido, dependendo das eleições feitas pelo requerente no início.
Ao esticar a anuidade, a pessoa que faz o contrato não recebe pagamentos. Em vez disso, a renda vitalícia é fornecida ao beneficiário do proprietário com base no valor herdado do contrato e na expectativa de vida do beneficiário quando os pagamentos começam. De acordo com as regras do IRS, os beneficiários devem retirar um valor anual mínimo com base em sua expectativa de vida, começando dentro de um ano após a morte do proprietário original.
O benefício fiscal é fornecido porque o passivo tributário do beneficiário é estendido por vários anos, em vez de receber uma anuidade herdada em um montante fixo, o que significa que os impostos são devidos no ano de distribuição com base no valor herdado e no suporte tributário do beneficiário. Esses tipos de anuidades costumam fazer parte do planejamento imobiliário por famílias mais ricas.
