O que é um plano de patrimônio pessoal (PEP)?
Um plano de patrimônio pessoal (PEP) era um plano de investimento introduzido no Reino Unido que permitia que pessoas com mais de 18 anos investissem em ações de empresas britânicas. Isso foi feito por meio de um plano aprovado, confiança de unidade qualificada ou confiança de investimento. Os investidores receberam receitas e ganhos de capital isentos de impostos.
Descontinuado em 1999, os planos de patrimônio pessoal foram substituídos por Contas Individuais de Poupança (ISA).
Os princípios dos planos de patrimônio pessoal
O plano de patrimônio pessoal foi projetado para incentivar o investimento de indivíduos. Muitos planos exigiam uma quantia mínima a ser investida, como 250 libras ou 1.000 libras, dependendo do tipo de plano e dos requisitos do gerente do plano. Em 1999, o PEP foi interrompido em favor de contas de poupança individuais. Como os planos de private equity foram descontinuados, todos os planos restantes foram convertidos até 2008 em contas de poupança individuais.
Entre os incentivos apresentados ao público para incentivar sua participação em um plano de patrimônio pessoal, estava a perspectiva de aumento de renda e capital a uma taxa maior do que alguns outros veículos de investimento, como se eles estabelecessem uma conta de depósito em uma sociedade de construção.
A receita de um plano de patrimônio pessoal era isenta de impostos, desde que os fundos investidos permanecessem no plano. Assim como em outros tipos de investimentos em ações, o valor das ações investidas em um plano de ações pessoais pode aumentar ou diminuir com as flutuações do mercado. Acreditava-se que, para obter o melhor retorno do investimento de um plano de patrimônio pessoal, os fundos deveriam permanecer no local por mais de cinco anos, se não dez anos. Devido a certas taxas de administração e outros encargos que podem ter sido aplicados, a retirada antecipada de fundos pode ter negado os ganhos que eles acumularam.
Principais Takeaways
- O PEP (Plano de Equidade Pessoal) foi uma iniciativa do Reino Unido destinada a incentivar o investimento de indivíduos. O PEP ofereceu incentivos fiscais para promover o investimento individual em ações. O PEP foi descontinuado em 1999 e foi substituído por Contas Individuais de Poupança (ISA).
Limites e regulamentos sobre planos de patrimônio pessoal
Havia um limite de contribuição anual de 6.000 libras para planos gerais de patrimônio pessoal auto-selecionados. Os planos de patrimônio pessoal de uma empresa tinham um limite de 3.000 libras em contribuições anuais. No PEP de uma única empresa, apenas uma empresa poderia ser investida por ano fiscal. Com planos gerais de auto-seleção, os indivíduos tinham uma variedade de opções para seus investimentos, como ações, empresas de investimento abertas, títulos corporativos e fundos de investimento.
Os investimentos feitos nos planos de auto-seleção foram direcionados pelo indivíduo, embora ainda fosse necessário um gerente ou empresa para facilitar o plano, responsabilizando o proprietário do plano por decidir onde seus fundos deveriam ser aplicados. As PEPs gerenciadas, por outro lado, foram supervisionadas por um gerente profissional que montou carteiras de investimento para os fundos. Tais planos prontos permitem que indivíduos sem experiência no mercado invistam através de PEPs.
