O valor que você ganha em uma conta poupança provavelmente é bastante baixo, mesmo se você estiver mantendo um saldo considerável. Ainda assim, qualquer interesse que você ganhar na conta é considerado receita tributável pelo Internal Revenue Service (IRS) e deve ser relatado na sua declaração de imposto de renda.
Principais Takeaways
- `` O objetivo do presente trabalho é avaliar o desempenho de uma empresa em uma empresa que atua no ramo de construção civil, com o objetivo de identificar os principais fatores que contribuem para o surgimento do problema e, consequentemente, a qualidade do serviço prestado. 1099-INT enviado pelo banco ao IRS junto com a declaração de imposto.
O que é tributável e por quê
As contas de poupança geralmente não são consideradas veículos de investimento. No entanto, o IRS considera qualquer instrumento financeiro remunerado como um investimento para fins fiscais.
Você é tributado por quaisquer juros auferidos na conta acima de um mínimo de US $ 10, embora a consultora financeira Rebecca Dawson da Silber Bennett Financial em Los Angeles, Califórnia, avise que "o IRS exige que você relate todos os juros tributáveis de sua renda. Se você aceitou um incentivo em dinheiro do banco para abrir uma nova conta poupança, esse bônus também é tributável e precisa ser relatado também ", acrescenta ela.
Os juros de uma conta poupança são tributados à taxa marginal. Em outras palavras, se o seu suporte regular de imposto de renda o coloca em um suporte de 35%, os juros da sua conta poupança são tributados a essa taxa.
Para fins fiscais, o que acontece com os juros depois que você os ganha é irrelevante. Ele será tributado da mesma maneira, independentemente de você manter o dinheiro, transferi-lo para uma nova conta ou gastá-lo.
O que é isento de imposto
Embora os juros acumulados nas contas de poupança sejam tributados, você não precisará pagar impostos sobre o saldo da conta. Se sua conta poupança tiver US $ 10.000 e gerar 0, 2% de juros, você pagará apenas os juros de US $ 20 que o banco lhe credita, não o principal robusto que gerou esses ganhos.
Certos tipos de contas, como as contas de aposentadoria individuais (IRA), permitem que os juros sobre as economias acumulem impostos diferidos e esses ganhos não precisam ser relatados. Como diz Dawson, "essas regras se aplicam apenas a contas de poupança tradicionais ou on-line. Elas não devem ser confundidas com as economias mantidas em um IRA. Os juros são diferidos por impostos: você paga impostos somente quando os fundos são retirados. " (De fato, se esse IRA é um Roth, você nem paga impostos sobre os ganhos quando o retira, desde que tenha atingido os 59 anos e meio.)
Como arquivar
Segundo o consultor financeiro Dawson, no final de janeiro, mais ou menos a cada ano, "a instituição financeira que mantém sua conta poupança envia um formulário 1099-INT, mostrando os juros auferidos no ano anterior". Esse formulário deve ser enviado ao IRS quando você registrar sua declaração de imposto de renda.
Mais informações sobre a tributação dos juros recebidos podem ser encontradas no Tópico 403 no IRS.gov. As informações de retenção de backup são discutidas no tópico 307.
Por mais insignificantes que possam parecer os juros obtidos em uma conta poupança, Dawson diz que não é prudente deixar de denunciá-lo. "Se seus impostos não forem pagos com os juros auferidos em sua conta poupança, o IRS aplicará multas e taxas".
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
A instituição financeira que possui sua conta poupança envia um formulário 1099-INT, mostrando os juros auferidos no ano anterior, no final de janeiro. Você é tributado apenas pelos juros auferidos na conta acima de um mínimo de US $ 10, embora o IRS exija que você relate todos os juros tributáveis de sua renda. Se você aceitou um incentivo em dinheiro do banco para abrir uma nova conta poupança, esse bônus também é tributável e precisa ser relatado também. Se seus impostos não forem pagos com os juros auferidos em sua conta poupança, o IRS aplicará multas e taxas.
Essas regras se aplicam apenas a contas de poupança tradicionais ou online. Eles não devem ser confundidos com as economias realizadas em um IRA. Os juros sobre esses impostos são diferidos: você paga impostos somente quando os fundos são sacados.
