O que é um exame geral?
Um exame geral é uma medida regulatória criada para facilitar inspeções detalhadas e minuciosas dos bancos. Os exames gerais envolvem a avaliação dos processos e atividades de gerenciamento das instituições financeiras (FIs) licenciadas para receber depósitos e fazer empréstimos para garantir que estejam em conformidade com as leis e regulamentos e estejam operando de maneira adequada.
Diferentes órgãos de governança são responsáveis por avaliar a saúde dos bancos. Normalmente, os bancos nacionais são examinados pelo Escritório da Controladoria da Moeda (OCC), os bancos estatais são inspecionados pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ou pelo departamento bancário do estado, e as holdings de bancos são examinadas pelo Federal Reserve Board (FRB).
Principais Takeaways
- Um exame geral é uma medida regulatória criada para fornecer uma avaliação detalhada de todos os aspectos de um banco. Os examinadores especializados avaliam os processos e atividades de gerenciamento dos bancos para garantir que estejam em conformidade com as leis e regulamentos e estejam operando de maneira adequada. O exame é realizado pelo corpo diretivo de diferentes níveis de bancos e geralmente ocorre a cada dois anos.
Compreendendo um exame geral
O exame geral geralmente é realizado a cada dois anos. Os examinadores do banco que realizarem o exame farão uma análise aprofundada do banco em questão, concentrando muito tempo em suas demonstrações financeiras, enquanto entrevistam funcionários e gerentes sobre políticas e procedimentos.
Os examinadores analisarão as orientações, recomendações e questões de supervisão do banco. Eles investigam o estado financeiro geral do banco, examinam suas operações de confiança, a saúde e a eficiência de seus sistemas eletrônicos e seu desempenho em termos de cumprimento do crédito. necessidades da comunidade em que opera. Os examinadores também avaliarão se o banco está ou não em conformidade com os regulamentos estaduais e federais.
Existem mais de 2.000 examinadores nos Estados Unidos encarregados de avaliar bancos.
As informações solicitadas pelos examinadores bancários durante o processo de exame geral incluem:
- As políticas e procedimentos escritos do bancoO pacote mais recente do conselho do banco Minutas das reuniões do conselho Relatórios de auditorias, contas vencidas, empréstimos problemáticos etc.
As análises associadas a um exame geral podem ocorrer no local e fora do local. Os examinadores podem revisar informações e relatórios escritos em seus próprios escritórios e depois dirigir-se ao banco para realizar entrevistas detalhadas com a gerência.
Gravando um exame geral
Após a conclusão do exame geral, os examinadores realizarão uma reunião de saída com a administração do banco e, talvez, com seu conselho de administração. (B de D) também. Durante a reunião, as conclusões serão apresentadas, as opiniões serão divulgadas e o banco receberá uma classificação. Após a conclusão desse processo, o FDIC publicará um Relatório de Exame detalhando suas observações.
Ao avaliar a segurança e a solidez de um FI, os examinadores seguem o que é conhecido como sistema CAMELS: adequação de capital, qualidade de ativos, gerenciamento, ganhos, liquidez e sensibilidade (ao risco sistêmico). Os bancos recebem uma classificação em uma escala de um a cinco em cada categoria, sendo um o mais alto ou o mais forte e cinco o mais baixo ou o mais fraco.
Os bancos que recebem uma pontuação média inferior a dois são considerados instituições de alta qualidade. Bancos com CAMELS de quatro e cinco, por outro lado, serão colocados em uma lista de observação pelos reguladores e monitorados de perto.
