Os impostos geram perda de peso morto porque impedem as pessoas de comprar um produto que custa mais após a tributação do que custaria antes da aplicação do imposto. A perda de peso morto é a perda de algo bom economicamente que ocorre devido ao imposto imposto. O imposto sobre um produto por si só não é o único contribuinte para a perda de peso morto. É menos provável que as pessoas desejem e busquem trabalho quando o imposto imposto a elas for maior do que o que seria possível se não procurassem trabalho ou pagassem mais. Eles também devem fazer mudanças em seus hábitos de consumo para evitar impostos, sobrecarregando-os ainda mais e diminuindo sua qualidade de vida econômica geral.
Embora os impostos criem perda de peso morto, variam com base em vários fatores. Dois dos fatores mais importantes são se um consumidor está disposto a gastar em um produto e quanto, além de quão bem um fornecedor pode levar o produto desejado ao consumidor. Este é um exemplo da lei da oferta e demanda em economia. Quando a oferta e a demanda não são iguais, ocorre mais perda de peso morto.
A perda de peso morto da tributação é vista como tempo e dinheiro que poderiam ser gastos em outras áreas da vida de um indivíduo, especialmente em áreas que resultam em melhores gastos e maior contribuição para a economia. Os governos podem reduzir seus gastos com cobrança de impostos se diferentes políticas tributárias estiverem em vigor. As pessoas que passam horas procurando maneiras de evitar impostos podem gastar esse tempo realizando outras atividades que podem contribuir mais para a economia, especialmente se essas atividades incluírem gastos de maneiras que colocam dinheiro de volta na economia.
