Você sabe, é claro, o que é um 401 (k) e o que é um IRA. Mas desde que as versões Roth desses veículos com vantagem fiscal entraram em cena (dobrando as opções), a alocação de dólares para o planejamento da aposentadoria ficou mais complicada. Aqui está o resumo dos dois Roths. A boa notícia é que, diferentemente do Roth IRA, o Roth 401 (k) funciona quase de forma idêntica ao tradicional 401 (k) na medida em que as contribuições vão.
Principais Takeaways
- As contas de aposentadoria de Roth permitem que os poupadores aumentem seu dinheiro com isenção de impostos usando dólares após impostos. Os planos 401 (k) são oferecidos por empregadores e são similares em muitos aspectos aos 401 (k) tradicionais, mas não usam Os IRAs são configurados individualmente e estão sujeitos a regras e limites de contribuição semelhantes aos IRAs tradicionais.
Roth 401 (k)
Ao contrário de um 401 (k) tradicional, a conta do Roth 401 (k) é financiada com dinheiro após impostos (em oposição aos dólares antes dos impostos). Esse tipo de plano entrou oficialmente no espaço para investimentos em aposentadoria em 2006. Essa inovação foi criada por uma provisão da Lei de Reconciliação de Crescimento Econômico e Redução de Impostos de 2001.
Modelado após o Roth IRA, o Roth 401 (k) oferece aos investidores a oportunidade de financiar contas com dinheiro após impostos. Nenhuma dedução de imposto é recebida sobre as contribuições para um Roth 401 (k), mas os investidores não devem impostos sobre distribuições qualificadas. Os participantes dos planos 403 (b) também são elegíveis para participar de uma conta Roth.
A oferta do Roth 401 (k) é voluntária para os empregadores. Para oferecer esse plano, os empregadores devem estabelecer um sistema de rastreamento para separar os ativos da Roth do plano atual da empresa. Essa pode ser uma proposta cara, e seu empregador pode optar por não fazer isso.
Roth IRA
Nomeado em homenagem ao senador William Roth de Delaware, e estabelecido pela Lei de Assistência aos Contribuintes de 1997, o Roth IRA é um plano de aposentadoria individual (um tipo de plano de aposentadoria qualificado) que possui muitas semelhanças com o IRA tradicional. A maior distinção entre os dois é como eles são tributados.
As contribuições tradicionais do IRA geralmente são feitas com dólares antes dos impostos; você normalmente recebe uma dedução de imposto sobre sua contribuição e paga imposto de renda quando retira o dinheiro da conta durante a aposentadoria. Por outro lado, os Roth IRAs são financiados com dólares após impostos; as contribuições não são dedutíveis nos impostos - embora você possa receber um crédito fiscal de poupança de 10% a 50% da contribuição, dependendo da sua renda e situação de vida. Mas quando você começa a retirar fundos, as distribuições qualificadas ficam isentas de impostos.
Os IRAs de Roth são voluntários e devem ser criados individualmente, e não através de um empregador.
Limites de contribuição
Você pode contribuir com um máximo de US $ 19.500 em 2020 para um Roth 401 (k) - a mesma quantia que um 401 (k) tradicional. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com US $ 6.500 extras como contribuição de recuperação. Esses limites são por indivíduo; você não precisa considerar se é casado ou solteiro.
Você pode contribuir com até US $ 6.000 anualmente para um Roth IRA em 2020 - e se você tiver 50 anos ou mais, poderá colocar US $ 1.000 adicionais, elevando o total para US $ 7.000.
Uma estratégia financeira, para quem deseja o máximo de economia com vantagem tributária: abra os dois tipos de contas Roth. Entre os dois, você pode investir até US $ 25.500 em 2020 (US $ 19.500 no 401 (k), US $ 6.000 no IRA) - ou ainda mais se atingir o limite de 50 anos até o final do ano.
Limites de Renda
Com o Roth IRAs, existem limites para o que você pode contribuir (ou mesmo se você pode participar de um), com base em sua renda. Geralmente, quanto mais alto, mais restritas são suas contribuições. (Para saber mais, consulte: Roth 401k vs. Roth IRA: Qual é a diferença?)
No entanto, o Roth 401 (k) não tem limite de renda; sua renda nem sequer é considerada. Isso significa que você não precisa se preocupar com sua capacidade de contribuir para que uma conta Roth seja eliminada gradualmente à medida que ganha mais dinheiro.
Rolagens
Você ficará feliz em saber que, quando se trata de rollovers, não há limite de contribuição; o que estiver na sua conta, você pode transferir. Apenas certifique-se de que o administrador ou administrador da conta antiga seja transferido diretamente para a entidade que gerencia o novo (ou, pelo menos, faça a verificação feita para o novo gerente como administrador da conta, não para você); Dessa forma, você evita possíveis consequências fiscais adversas. Além disso, certifique-se de passar de um Roth para outro. (Para obter mais detalhes, consulte: Conheça as regras para rollovers do Roth 401 (k).)
A linha inferior
Os limites de contribuição em todas as contas com vantagem tributária são indexados à inflação. Isso significa que o IRS reavalia rotineiramente a quantia máxima com a qual você pode contribuir comparando-a com a saúde geral da economia. Se você estiver em uma posição financeira em que está contribuindo próximo ao máximo permitido, mantenha-se atualizado, verificando as tabelas do IRS para Roth IRAs e Roth 401 (k) s ou perguntando ao administrador do plano sobre os limites atuais.
