Uma conta de aposentadoria individual (IRA) deve ser estabelecida e mantida em apenas um nome de indivíduo. Isso diferencia os IRAs de outros veículos de aposentadoria que podem ser mantidos em conjunto por duas partes. O que outras pessoas estão dizendo
Principais Takeaways
- As contas de aposentadoria individuais (IRAs) devem estar apenas no nome de uma pessoa, ao contrário de outros veículos de aposentadoria, que geralmente podem ser mantidas em conjunto. renda, ambos os cônjuges podem ter IRAs separados em cada um de seus nomes, estabelecendo um IRA conjugal.
Nomear um cônjuge como beneficiário
Embora os proprietários do IRA não possam compartilhar suas contas com os cônjuges, eles podem, de fato, designar seus cônjuges ou outros indivíduos como beneficiários de seus IRAs. Certos estados exigem que o cônjuge forneça consentimento por escrito, se o proprietário do IRA desejar designar um não cônjuge como beneficiário. Por esse motivo, é de vital importância revisar periodicamente as designações dos beneficiários para determinar se são necessárias atualizações ou alterações.
Criando um IRA conjugal
Os cônjuges podem criar IRAs em seus próprios nomes respectivos, mesmo que apenas um dos cônjuges em questão gere uma renda. Eles podem conseguir isso confiando em um veículo conhecido como IRA conjugal, que permite que um cônjuge que trabalha contribua com fundos para um IRA em nome do cônjuge que não trabalha. O IRA conjugal oferece efetivamente aos casais um método legal de contornar os requisitos de renda.
Para se qualificarem para IRAs esposas, os casais devem cumprir os seguintes mandatos:
- Eles devem registrar uma declaração de imposto de renda conjunta para o ano em que o IRA conjugal é criado. Eles devem demonstrar uma renda auferida ou outra compensação elegível, que seja igual ou superior ao montante total das contribuições coletivas feitas para os dois IRAs
O cônjuge não ganhador também deve ter menos de 72 anos de idade se o IRA conjugal for um IRA tradicional. Este número representa um salto em relação ao limite de idade anterior de 70½. O aumento do número surgiu como parte das mudanças legislativas promovidas pela Lei de Ajuste a Cada Comunidade para o Aumento da Aposentadoria de 2019 (SECURE), que levou a mudanças radicais no cenário de planejamento da aposentadoria. Note-se que não há limite de idade associado aos Roth IRAs.
Contanto que tenham renda suficiente, um casal pode financiar seus dois IRAs até os valores máximos permitidos para esse ano. Em 2020, por exemplo, o máximo é de US $ 6.000 para menores de 50 anos e US $ 7.000 para maiores de 50 anos. Consequentemente, dependendo da idade, um casal pode contribuir com até US $ 14.000 para seus dois IRAs, dobrando efetivamente suas economias de aposentadoria durante o ano.
Os cônjuges podem financiar os dois IRAs até a capacidade máxima coletiva permitida, se pelo menos um indivíduo obtiver essa quantia de renda, ou mais, durante o ano.
Os IRAs esponsais exigem que os participantes mantenham um profundo conhecimento das regras referentes às deduções fiscais das contribuições tradicionais do IRA, bem como dos limites de renda para a elegibilidade do Roth IRA. Isso ajudará as pessoas a avaliar o impacto tributário das decisões que levam em consideração suas amplas metas de planejamento de aposentadoria.
Advisor Insight
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Assinatura Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Um IRA não pode ser realizado em conjunto pelos cônjuges. Só pode ser realizada em nome de uma pessoa.
Mas uma solução alternativa, dependendo do que você está tentando realizar, seria nomear a esposa do corretor como sua procuração. Quando acionada, uma procuração limitada autorizaria o cônjuge a fazer negócios na conta; uma procuração completa permitiria ao cônjuge fazer saques e transferências da conta também. Você deve verificar com a corretora que é a custódia do seu IRA para ver se ele pode acomodar uma procuração; pode ser necessário que você preencha um formulário de autorização de propriedade.
