As contribuições para planos de aposentadoria qualificados, como as tradicionais 401 (k) s, são feitas antes dos impostos, o que as remove de sua renda tributável e, portanto, reduz os impostos que você pagará pelo ano.
Existem limites para quanto você pode contribuir com isenção de impostos para esse plano. Para 2020, o limite anual é de US $ 19.500, de acordo com o Internal Revenue Service (IRS). Quem tem 50 anos ou mais pode quase sempre - é permitido por 97% dos planos - fazer uma contribuição adicional de recuperação a cada ano de US $ 6.000. Você pode até contribuir com a recuperação quando tiver 49 anos, desde que complete 50 anos antes do final do ano civil.
Principais Takeaways
- As contribuições para os 401 (k) s tradicionais ou outros planos de aposentadoria qualificados são feitas com dólares antes dos impostos e, portanto, são dedutíveis em sua renda tributável. contribuição de recuperação para aqueles que terão 50 anos ou mais até o final do ano em que a contribuição for feita. Você deve pagar o imposto de renda sobre os fundos que eventualmente retirar do plano, mas sua taxa de imposto normalmente é mais baixa na aposentadoria do que é durante seus anos de trabalho.
Como as contribuições 401 (k) reduzem seus impostos
Como as contribuições do plano diminuem sua renda tributável, seus impostos para o ano devem ser reduzidos pelo valor da contribuição multiplicado pela sua taxa marginal de imposto, de acordo com o seu suporte tributário.
Quanto maior sua renda e, portanto, sua faixa de tributação, maior a economia de impostos por contribuir para um plano. Tomemos, por exemplo, um único ganhador que ganha US $ 206.000 por ano e também contribui com US $ 5.000 anualmente para um plano. Sua renda os coloca na faixa de 35% de imposto. Suas economias tributárias com a contribuição são, portanto, US $ 5.000 multiplicados por 35%, ou US $ 1.750. A mesma contribuição de US $ 5.000 oferece, portanto, US $ 650 a mais em economia de impostos a quem ganha mais do que ao que recebe US $ 55.000 por ano, citados anteriormente.
Observe, no entanto, que se você escolher a opção Roth 401 (k), se o seu empregador a oferecer, suas contribuições não reduzirão sua renda tributável. Em vez disso, suas contribuições são feitas com receita pós-imposto. No entanto, ao se aposentar ao retirar suas contribuições, você não deve impostos sobre essas distribuições.
Distribuições de um 401 (k)
Obviamente, você não escapa de pagar impostos para sempre em suas contribuições 401 (k), apenas até que você as retire do plano. Ao fazer isso, você deve pagar o imposto de renda pelas retiradas ou "distribuições" à sua taxa de imposto aplicável naquele momento. Se você retirar fundos quando tiver menos de 59 anos e meio, provavelmente também pagará uma multa por retirada antecipada de 10% do valor.
No entanto, é provável que você pague menos para retirar fundos do plano na aposentadoria do que quando pagou as contribuições. Isso ocorre porque é provável que sua renda (e taxa de imposto) tenham caído até então, em comparação com seus anos de trabalho.
Por exemplo, digamos que nosso ganhador de aposentadoria se aposente e comece a retirar US $ 5.000 por ano de seu plano para complementar os US $ 75.000 que recebe anualmente da Previdência Social e de outras fontes de renda de aposentadoria. Com uma renda de US $ 80.000 por ano, ela estaria na faixa de 25% de impostos e pagaria 1.250 dólares nessas retiradas do plano. Isso equivale a US $ 500 a menos em impostos do que os US $ 1.750 que ela pagaria se não tivesse feito a contribuição original de US $ 5.000 ao plano e, em vez disso, pagou o imposto sobre esse dinheiro para usar para outros fins. (Nesse cenário, ela também não teria usufruído desses US $ 500 nos anos seguintes, inclusive possivelmente investindo-o para obter ganhos ainda maiores.)
Os planos de aposentadoria qualificados exigem esse tratamento tributário, não apenas dos saques das contribuições originais para a conta. Qualquer receita de investimento que as contribuições possam ter auferido nos anos entre a contribuição e sua distribuição também pode ser retirada, com o mesmo imposto de renda aplicável aplicado a elas.
Isso pode ajudar a tornar a maximização de suas contribuições para uma conta de aposentadoria uma estratégia de investimento melhor do que direcionar dinheiro para uma conta de corretagem normal. Isso ocorre porque ignorar o pagamento de impostos nas contribuições da sua conta permite que você tenha mais capital trabalhando em seu nome durante os anos que antecedem a aposentadoria.
Como exemplo, uma pessoa na faixa de 25% de imposto com 20 anos até se aposentar pode contribuir com US $ 400 por mês antes de um plano 401 (k) ou desviar o mesmo valor dos ganhos para uma conta de corretagem. A última opção renderia apenas uma contribuição mensal de US $ 300 após o pagamento de um imposto de 25% sobre os US $ 400 em renda. Os US $ 100 mensais adicionais da opção 401 (k) não apenas aumentam as contribuições, mas também expandem ainda mais o óvulo, tendo um equilíbrio maior no qual os ganhos podem ser compostos ao longo de décadas. A diferença entre os cenários pode chegar a dezenas de milhares a longo prazo.
