O que é um poder de confiança de 5 por 5?
Um “poder de confiança de 5 por 5” é uma cláusula comum em muitas relações de confiança que permite que o beneficiário da confiança faça certas retiradas. Especificamente, um Poder 5 por 5 (também chamado de Cláusula 5 por 5) dá ao beneficiário a capacidade de retirar o maior valor entre: a) US $ 5.000 ou b) 5% do valor justo de mercado (FMV) da relação de confiança a cada ano. FMV é o preço pelo qual a propriedade ou títulos venderia atualmente no mercado aberto.
Principais Takeaways
- Um poder de confiança de 5 por 5 é uma cláusula que permite que o beneficiário faça retiradas da relação de confiança anualmente. O beneficiário pode sacar US $ 5.000 ou 5% do chamado valor justo de mercado da relação de confiança a cada ano, o que for maior.Um Power in Trust de 5 por 5 permite que a pessoa estabeleça as diretrizes do conjunto de confiança, como quando um beneficiário pode acessar fundos ou para que o beneficiário pode usar o dinheiro.
Como funciona um poder de confiança de 5 por 5
Para fins de imposto de renda, se o beneficiário não exercer o Poder 5 por 5, com o tempo, o beneficiário poderá se tornar o proprietário do trust e ser responsável por impostos sobre os ganhos de capital, deduções e renda do trust.
Um poder de 5 por 5 permite mais flexibilidade se indivíduos ricos estiverem preocupados em deixar grandes somas de dinheiro para beneficiários potencialmente irresponsáveis. Uma potência de 5 por 5 pode definir parâmetros quando um beneficiário pode acessar fundos. Por exemplo, um proprietário de confiança pode estabelecer a regra de que um beneficiário só pode acessar fundos se precisar pagar pela pós-graduação ou outras formas de educação continuada e desenvolvimento profissional.
Outras categorias de parâmetros incluem o financiamento de necessidades de assistência médica, primeiras compras de casa e / ou emergências. Muitas relações de confiança com poderes de 5 por 5 também permitirão ao beneficiário acesso à renda que os investimentos em confiança produzem (como renda de aluguel de propriedades ou juros de títulos) a cada ano.
Um poder de 5 por 5 pode ser adicionado a uma relação de confiança em qualquer estágio e pode ajudar a garantir ao beneficiário uma distribuição mínima em dólares.
Recursos adicionais de energia 5 por 5
Além disso, as relações de confiança 5 por 5 Power vêm de várias formas e possuem uma variedade de recursos específicos que podem ser adicionados ou personalizados. Uma forma popular é a confiança pessoal que uma pessoa cria para si mesma como beneficiária. Essas são entidades legais separadas dos criadores de confiança e têm autoridade para comprar, vender, manter e gerenciar propriedades em benefício dos mesmos. Relações de confiança pessoais podem ser irrevogáveis ou revogáveis. Se irrevogável, alterações não podem ser feitas; se revogável, eles podem ser feitos com o apoio de um advogado de confiança e imobiliário.
Muitas vezes, é necessário aconselhamento jurídico ao configurar qualquer forma de confiança (pessoal ou não). Os custodiantes também podem ajudar a manter e proteger os ativos, enquanto os consultores de investimentos podem ajudar a gerenciar os ativos de confiança até a hora da retirada.
