Índice
- 1. Apreciação Líquida Não Realizada
- 2. Use a exceção "Ainda funcionando"
- Colheita com perda de impostos
- 4. Evitar a retenção obrigatória
- 5. Emprestado pelo 401 (k)
- 6. Assista ao seu suporte fiscal
- 7. Mantenha os impostos sobre ganhos de capital baixos
- 8. Roll Over Old 401 (k) s
- 9. Adie a Previdência Social
- 10. Obtenha ajuda em desastres
- A linha inferior
Você poderia olhar para um Roth 401 (k) ou um Roth IRA para pagar impostos agora ou mais tarde, mas queríamos saber como os profissionais ajudam seus clientes a minimizar sua carga tributária em seus 401 (k) s regulares. Pedimos, e aqui está o que eles disseram.
Principais Takeaways
- O objetivo do presente trabalho é analisar a relação entre o consumo de álcool e o consumo de bebidas alcoólicas em estabelecimentos comerciais, com o intuito de avaliar a influência do consumo de bebidas alcoólicas sobre o consumo de bebidas alcoólicas e de bebidas alcoólicas em estabelecimentos comerciais. planeje distribuições (se você ainda estiver trabalhando) e benefícios da Seguridade Social, ou faça empréstimos com o seu 401 (k) em vez de realmente retirar fundos.
1. Explorar a apreciação líquida não realizada (NUA)
Portanto, em vez de manter o dinheiro no seu 401 (k) ou movê-lo para um IRA tradicional, considere transferir seus fundos para uma conta tributável. (Você também deve pensar duas vezes sobre a rolagem do estoque da empresa.) Essa estratégia pode ser bastante complexa; portanto, é melhor pedir a ajuda de um profissional.
2. Use a exceção "Ainda funcionando"
A maioria das pessoas sabe que está sujeita às distribuições mínimas necessárias (RMDs) aos 70 anos e meio, mesmo em um Roth 401 (k). Para observar, isso foi alterado para 72 no final de 2019 através da Lei de Aumento da Aposentadoria de Todas as Comunidades de 2019 (SECURE). Mas se você ainda estiver trabalhando quando atingir essa idade, esses RMDs não se aplicam ao seu 401 (k) com seu empregador atual (consulte o item 8 abaixo). Em outras palavras, você pode manter os fundos na conta, ganhando para aumentar seu óvulo e adiando qualquer cálculo de imposto sobre eles. Lembre-se de que o IRS não definiu claramente o que significa "ainda funcionando"; provavelmente, você precisaria ser considerado empregado durante todo o ano civil. Pise com cuidado se estiver reduzindo o tempo parcial ou considerando algum outro tipo de cenário de aposentadoria em fases.
Além disso, “existem problemas com essa estratégia se você é proprietário de uma empresa”, alerta Christopher Cannon, CFP®, da RetireRight Pittsburgh. Se você possui mais de 5% da empresa que patrocina o plano, não é elegível para esta isenção. Além disso, considere que a regra de propriedade de 5% significa realmente mais de 5%; inclui qualquer estaca de propriedade de um cônjuge, filhos e netos e pais; e pode aumentar para mais de 5% após os 72 anos. Você pode ver o quão complicada essa estratégia pode ficar.
3. Considere a colheita de prejuízos fiscais
Outra estratégia, chamada extração de prejuízos fiscais, envolve a venda de títulos com baixo desempenho em sua conta de investimento regular. As perdas nos títulos compensam os impostos na sua distribuição 401 (k). "Se exercida corretamente, a coleta de prejuízos fiscais compensará parte ou a totalidade da carga tributária de um investidor gerada a partir de uma distribuição 401 (k)", diz Kevin Pollack, co-fundador e sócio-gerente da Chamberlain Warden, LLC. (Existem limitações nessa estratégia que envolvem a redução de perdas de investimento.)
4. Evite a retenção obrigatória de 20%
Quando você recebe distribuições 401 (k) e recebe o dinheiro diretamente para você, o provedor de serviços deve reter 20% do imposto de renda federal. Se isso é demais - se você efetivamente deve apenas, digamos, 15% no imposto - isso significa que você terá que esperar até que você arquive seus impostos para recuperar esses 5%.
Em vez disso, "passe o saldo do 401 (k) para uma conta do IRA e tire seu dinheiro do IRA", sugere Peter Messina, representante do consultor de investimentos da ABG Consultants de Salt Lake City, especializada em planos de aposentadoria. "Não há retenção obrigatória de imposto de renda federal de 20% no IRA, e você pode optar por pagar seus impostos quando arquivar em vez de distribuí-lo."
5. Emprestar em vez de retirar do seu 401 (k)
Alguns planos permitem que você contrate um empréstimo do seu saldo de 401 (k). Nesse caso, você poderá pedir emprestado da sua conta, investir os fundos e criar um fluxo de renda consistente que persista além do pagamento do empréstimo.
"O IRS geralmente permite emprestar até 50% do seu saldo do empréstimo adquirido - até US $ 50.000 - com um período de retorno de até cinco anos", explica Ravi Ramnarain, CPA de Fort Lauderdale, Flórida., você não paga impostos sobre essa distribuição, muito menos uma multa de 10%. Em vez disso, basta pagar de volta esse valor em pelo menos pagamentos trimestrais durante a vida do empréstimo.
“Dados esses parâmetros”, continua Ramnarain, “considere este cenário: você contrata um empréstimo de US $ 50.000 em cinco anos. Com juros, digamos que seu pagamento mensal nesse período de 60 meses seja de US $ 900. Agora imagine pegar esse valor principal de US $ 50.000 e comprar uma pequena casa, apartamento ou duplex no sul, relativamente barato, para alugar. Dado que você compraria este imóvel sem hipoteca, digamos que seu aluguel líquido a cada mês chegue a US $ 1.100, após impostos e taxas de administração.
"O que você efetivamente fez", diz Ramnarain, "é montar um veículo de investimento que coloque US $ 200 no bolso por mês (US $ 1.100 - US $ 900 = US $ 200) por cinco anos. E depois de cinco anos, você pagará totalmente seu empréstimo de US $ 50.000 401 (k), mas continuará a embolsar sua renda líquida de US $ 1.100 por toda a vida! Você também pode ter a oportunidade de vender a casa / apartamento / duplex mais tarde, a uma quantia apreciada, além da inflação. ”
Obviamente, uma estratégia como essa vem com risco de investimento, sem mencionar os aborrecimentos de se tornar um proprietário. Você deve sempre conversar com seu consultor financeiro antes de iniciar essa etapa.
6. Assista ao seu suporte fiscal
Como toda (ou, espera-se, apenas uma parte) da sua distribuição 401 (k) é baseada no seu suporte de impostos no momento da distribuição, leve apenas as distribuições para o limite superior do seu suporte de impostos.
"Uma das melhores maneiras de reduzir os impostos ao mínimo é fazer um planejamento tributário detalhado a cada ano para manter o lucro tributável no mínimo", diz Neil Dinndorf, CFP®, consultor de patrimônio da EnRich Financial Partners em Madison, Wisconsin., por exemplo, você é casado arquivando em conjunto. Para 2019, você pode permanecer na faixa de 12% mantendo o lucro tributável abaixo de US $ 78.950 (de acordo com a Lei de cortes de empregos e empregos aprovada no final de 2017). Em 2020, o limite para o suporte de 12% sobe de US $ 1.300 a US $ 80.250.
Ao planejar com cuidado, você pode limitar suas retiradas do 401 (k) para que elas não o levem a um escalão mais alto (a próxima subida é de 22%) e, em seguida, aproveite o restante de investimentos após impostos, economia de dinheiro ou economia de Roth, diz Dinndorf. O mesmo vale para despesas caras na aposentadoria, como compras de carros ou grandes férias: tente limitar o valor que você recebe do seu 401 (k), talvez fazendo uma combinação de 401 (k) e Roth / retiradas após impostos.
7. Mantenha seus impostos sobre ganhos de capital baixos
Tente fazer apenas retiradas do seu 401 (k) até o valor da renda obtida que permitirá que seus ganhos de capital a longo prazo sejam tributados em 0%. Em 2019, solteiros com renda tributável de até US $ 39.375 e declaração conjunta de arquivadores de imposto com renda tributável de até US $ 78.750 podem permanecer no limite de ganhos de capital de 0%. Nathan Garcia, CFP®, da Strategic Wealth Partners em Fulton, Maryland, diz que os aposentados podem subtrair sua pensão do valor do gasto anual e calcular a parcela tributável de seus benefícios do Seguro Social e subtraí-la do saldo da equação anterior. Então, se tiverem mais de 70 anos, subtraia a distribuição mínima necessária. O restante, se houver, é o que deve vir dos 401 (k) dos aposentados, até o limite de US $ 39.375 ou US $ 78.750. Qualquer renda necessária acima desse valor deve ser retirada de posições com ganhos de capital de longo prazo em uma conta de corretagem ou no Roth IRA.
8. Roll Over Old 401 (k) s
Lembre-se de que você não precisa distribuir seus fundos 401 (k) com seu empregador atual se ainda estiver trabalhando. No entanto, "se você tem 401 (k) s com empregadores anteriores ou IRAs tradicionais, seria necessário que você retirasse RMDs dessas contas", diz Mindy S. Hirt, CFP®, consultora de patrimônio do Argent Financial Group em Nashville, Tennessee..
Para evitar o requisito, “coloque seus 401 (k) se IRAs antigos e tradicionais em seus 401 (k) atuais antes do ano em que você completar 70 anos e meio", agora com 72 anos, ela aconselha. "Existem algumas exceções a essa regra, mas se você puder tirar proveito dessa técnica, poderá adiar ainda mais a renda tributável até a aposentadoria; nesse momento, as distribuições podem estar em um escalão menor (se você não tiver mais renda)."
9. Adie a Previdência Social
Para manter sua renda tributável mais baixa e também, possivelmente, permanecer em um escalão menor, considere adiar seus benefícios do Seguro Social até mais tarde. Frank St. Onge, CFP® de Total Financial Planning, LLC, com sede em Brighton, Michigan, aconselha alguns de seus clientes a adiar os pagamentos do Seguro Social como parte de uma estratégia de economia de impostos que inclui a conversão de alguns fundos em um Roth IRA. "Eu recomendo que espere até os 70 anos para iniciar os benefícios do Seguro Social", diz Onge.
Se os aposentados puderem adiar a coleta dos benefícios do Seguro Social, eles também poderão aumentar o pagamento em quase um terço. Se você nasceu entre os anos de 1943 e 1954, por exemplo, sua idade de aposentadoria completa - o ponto em que você receberá 100% de seus benefícios - é 66. Mas se você atrasar os 67 anos, receberá 108% de sua aposentadoria. aos 66 anos e aos 70 anos, você recebe 132% (o IRS fornece esta calculadora útil). No entanto, essa estratégia deixa de gerar qualquer benefício extra aos 70 anos e, não importa o quê, você ainda deve registrar o Medicare aos 65 anos.
Não confunda atrasar os benefícios do Seguro Social com a antiga estratégia "arquivar e suspender" para os cônjuges. O governo fechou essa brecha em 2016.
10. Obtenha ajuda em desastres
“Para pessoas que vivem em áreas propensas a furacões, tornados, terremotos ou outras formas de desastres naturais”, diz Ramnarain, “o IRS periodicamente concede alívio com relação às distribuições 401 (k) - com efeito, dispensando a multa de 10% dentro de um período de um ano. certa janela de tempo. Um exemplo pode ser durante certas temporadas severas de furacões na Flórida. ”
A linha inferior
Lembre-se de que essas são estratégias avançadas usadas pelos profissionais para reduzir a carga tributária de seus clientes no momento da distribuição. Não tente implementá-los por conta própria, a menos que tenha um alto grau de conhecimento financeiro e tributário. Em vez disso, pergunte ao seu planejador financeiro se algum deles é adequado para você. Como em qualquer coisa relacionada a impostos, existem regras e condições em cada uma delas, e uma jogada errada pode gerar penalidades.
