Índice
- Dois tipos de planos Keogh
- A história do Keogh
- IRA vs. Keogh
- A linha inferior
Um plano Keogh (pronuncia-se KEE-oh), ou HR10, é um plano de aposentadoria diferido, financiado pelo empregador, projetado para empresas não incorporadas ou trabalhadores independentes. As contribuições para isso devem provir dos ganhos líquidos do trabalho independente. O termo em si está desatualizado. O Internal Revenue Service (IRS) agora os chama de "planos qualificados".
Principais Takeaways
- Os planos de Keogh são projetados para uso por empresas não-incorporadas e por trabalhadores independentes. As contribuições para os planos de Keogh são feitas com dólares antes dos impostos e seus ganhos aumentam diferidos de impostos. s.
Dois tipos de planos Keogh
Existem dois tipos de Keoghs: planos de contribuição definida, também chamados de planos de RH (10) e planos de benefícios definidos. O último inclui planos de compra de dinheiro e planos de participação nos lucros. Ambos os tipos de planos Keogh permitem investir em valores mobiliários, como títulos, ações ou anuidades, semelhantes a um plano IRA ou 401 (k).
Os planos de contribuição de Keogh são populares entre proprietários únicos e pequenas empresas e apresentam limites de contribuição relativamente altos, com menos de 25% do salário ou $ 56.000 em 2019 (isso aumenta para $ 57.000 em 2020). Um plano de benefício definido é configurado de forma semelhante a uma pensão. Em 2019, o IRS permite que você contribua com US $ 225.000 (US $ 230.000 em 2020).
As contribuições para Keoghs são feitas antes dos impostos, o que reduz a renda tributável do colaborador. Os trabalhadores independentes geralmente podem deduzir todo o valor anual da contribuição Keogh, incluindo as contribuições feitas em nome dos funcionários. Os juros, dividendos e ganhos de capital auferidos em Keoghs aumentam diferidos até o início dos saques.
A história do Keogh
O plano Keogh, nomeado em homenagem ao representante dos EUA Eugene James Keogh, de Nova York, foi estabelecido pelo Congresso em 1962, ampliado para a Lei de Recuperação Econômica de 1981 e retrabalhado novamente na Lei de Reconciliação de Crescimento Econômico e Redução de Imposto de 2001. Os máximos de contribuição variam entre os planos de Keogh.
Antes de 2001, Keoghs era o plano de aposentadoria obrigatório para trabalhadores por conta própria, mas como a lei mudou e "não mais distingue entre empresas e outros patrocinadores de planos, o termo raramente é usado", de acordo com o IRS.
Graças à legislação promulgada pelo Congresso em 2001, os planos de Keogh agora são chamados de "planos qualificados" pelo IRS.
IRA vs. Keogh
Uma conta de aposentadoria individual (IRA) pode ser estabelecida por qualquer poupança individual para a aposentadoria, desde que eles obtenham uma renda qualificada de acordo com as regras do IRS. Para 2019 e 2020, a contribuição máxima é de US $ 6.000. Para pessoas com 50 anos ou mais, um adicional de US $ 1.000 em contribuições de recuperação pode ser feito por ano até o ano em que eles tiverem 70 anos e meio até o final do ano fiscal. Os empregadores não estão autorizados a fazer contribuições em nome dos funcionários.
Keoghs e IRAs exigem distribuições aos 70 anos e meio, e você pode acessar os fundos já aos 59 anos e meio. Você também pode converter um Keogh em um IRA (tradicional ou Roth), mas deve rolar os fundos que remover de um Keogh dentro de uma janela de 60 dias para evitar ser atingido por impostos e possíveis multas por retirada antecipada. É melhor fazer isso com uma transferência direta, trustee-to-trustee. Se você estiver transferindo dinheiro do Keogh para um Roth, também poderá haver impostos devidos - verifique com um consultor tributário antes de fazer alterações e também para garantir que todos os formulários de impostos relevantes sejam devidamente arquivados para o Keogh.
As principais diferenças entre os dois planos são limites de contribuição e contribuições individuais versus contribuições do empregador. As contribuições pós-imposto podem ser feitas nas contas do IRA, mas as contribuições do Keogh oferecem deduções fiscais mais altas. Além disso, os Keoghs oferecem opções de planos voltados para trabalhadores independentes ou proprietários de pequenas empresas, enquanto os IRAs são restritos a indivíduos.
Há outra opção também. Ao tentar decidir entre um plano de Pensão Simplificada para Empregados (SEP) e um Keogh, lembre-se de que um Keogh custa mais para manter e vem com mais papelada. No entanto, os limites de contribuição de um Keogh são muito mais altos, fornecendo o potencial de fornecer mais amortecimento na aposentadoria, dependendo das contribuições anuais.
A linha inferior
Os planos de aposentadoria são uma parte essencial de qualquer portfólio, e isso também é verdade para os trabalhadores independentes. Afinal, garantir sua futura liberdade financeira é uma maneira de aliviar o estresse em seus anos posteriores. Para visualizar alguns dos melhores locais para iniciar uma dessas contas, você pode conferir as listas da Investopedia dos melhores corretores para IRAs e dos melhores corretores para Roth IRAs.
