As regras de dormência e de aquisição para IRAs variam de acordo com o estado, assim como para todos os ativos financeiros sujeitos a compra. No entanto, independentemente do estado, o período de dormência para as IRAs é ligeiramente diferente do que para outros tipos de ativos. É especialmente importante estar ciente dos termos do seu IRA e das leis específicas de aquisição que se aplicam ao seu estado de residência.
O que é Escheatment?
Quando uma conta financeira fica inativa, o que significa que não há atividade por um período prolongado, as instituições financeiras são obrigadas a relatar a inatividade ao estado.
Principais Takeaways
- Normalmente, as regras de dormência e de fraude para IRAs diferem de estado para estado. Quando os ativos de uma pessoa ficam inativos (geralmente após a morte) durante um período específico, os ativos podem ser utilizados pelo estado. O período de dormência para alguns ativos é tipicamente de três a cinco anos, mas o período de dormência para os IRAs geralmente é mais longo.
Os ativos que permaneceram inativos por um determinado número de anos podem ser declarados abandonados e reivindicados pelo estado, supondo que o proprietário da conta não possa ser contatado.
As IRAs de Roth, no entanto, geralmente não estão sujeitas a fraude, porque geralmente não possuem requisitos de RMD.
Esse processo é chamado de esquecimento. O período de inatividade que deve passar antes que o estado possa assumir a propriedade é chamado de período de dormência e normalmente é de três a cinco anos, dependendo da lei estadual.
Como funciona o esquema de IRAs
Como os IRAs devem permanecer relativamente inativos por longos períodos durante a fase de acumulação - que normalmente é o período de trabalho do proprietário, durante o qual a conta acumula juros - eles não estão sujeitos a fraude da mesma maneira que outros ativos.
Em vez de ficar vulnerável a uma reivindicação do estado após alguns anos de inatividade, o período de dormência para as IRAs não pode começar até que o proprietário da conta atinja a idade em que ele ou ela deve começar a receber as distribuições mínimas necessárias (RMD). Essa idade foi fixada em 72 anos pela Lei SECURE, para 2020 e daqui para frente. Resta 70½ para aqueles que completaram essa idade em 2019 ou em um ano anterior.
Se a lei estadual definir o período de dormência em três anos, por exemplo, um IRA poderá ser aplicado se o proprietário da conta atingir 75 anos de idade sem fazer nenhuma distribuição ou registrar qualquer atividade na instituição financeira, e a instituição não puder entrar em contato com o proprietário no momento. endereço listado na conta.
