O que é um contrato de adoção de IRA e um documento de plano?
Um contrato de adoção de IRA e um documento de plano é um contrato entre o proprietário de um IRA e a instituição financeira em que a conta é mantida. O contrato de adoção do IRA e o documento do plano devem ser assinados pelo proprietário da conta antes que a conta de aposentadoria individual (IRA) possa ser válida. Ele contém informações pessoais básicas sobre o titular da conta, como endereço, data de nascimento e número do Seguro Social, e estabelece as regras detalhadas sobre a conta de aposentadoria.
Explicação do contrato de adoção da IRA e do documento do plano
O contrato de adoção do IRA e o documento do plano explicam os limites de contribuição anual do plano, os requisitos de elegibilidade, como as contribuições podem ser investidas, os tipos de investimentos proibidos (por exemplo, colecionáveis) e os valores que podem ser investidos, como e quando os fundos da conta podem ser retirados, disposições relativas às distribuições necessárias, como as contribuições do empregador são alocadas, em que condições a conta pode ser transferida, o que acontecerá com a conta se o proprietário (depositante) morrer e quais taxas e despesas estão associadas ao plano. Um contrato de adoção do IRA deve ser acompanhado por um documento básico do plano que explique como o plano funcionará.
Formulários do IRS
Um proprietário da conta deve concluir um contrato de adoção do IRA para IRAs tradicionais e Roth e para Contas de educação e economia e Contas de poupança em saúde (HSA). Esse contrato também é concluído para planos qualificados, SIMPLE IRAs, SEP IRAs e uma variedade de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. O Internal Revenue Service (IRS) fornece guias e formulários informativos que cobrem a adoção do IRA e a documentação do plano no formulário 5305.
- Formulário 5305: Conta fiduciária de aposentadoria individual tradicionalFormulário 5305-A: Conta de custódia individual de aposentadoria tradicionalFormulário 5305-E: Conta fiduciária Coverdell Education SavingsForm 5305-EA: Conta de custódia Coverdell Education Savings Education (na seção 530 do Internal Revenue Code) Formulário 5305-R: A Roth é uma empresa que tem como principal objetivo a satisfação de seus clientes, através de um atendimento personalizado e personalizado, através de uma equipe qualificada e comprometida com a satisfação de seus clientes, através de um atendimento personalizado e personalizado. Contratos de Contratos de Contas de AposentadoriaFormulário 5305-SIMPLE: Plano de Incentivo de Poupança para Empregados de Pequenos Empregadores (SIMPLE) para uso em uma Instituição Financeira DesignadaFormulário 5306: Pedido de Aprovação de Protótipo ou Acordo de Aposentadoria Individual Patrocinado pelo Empregador (IRA)
