O que é Balanço de Deficiência
O saldo por deficiência é a diferença entre o valor devido em um empréstimo garantido e o valor pelo qual a garantia é vendida.
REPARTIÇÃO DO EQUILÍBRIO DE DEFICIÊNCIA
Um saldo de deficiência geralmente é criado em situações em que um mutuário não pode mais se dar ao luxo de fazer pagamentos. O mutuário negocia um acordo mais baixo sobre o que é devido ou é completamente inadimplente na totalidade do empréstimo. Às vezes, isso também é chamado de empréstimo de cabeça para baixo. O saldo remanescente responsável do mutuário pode ser aumentado pelo credor para cobrir quaisquer custos legais adicionais que possam ter incorrido durante o processo de recuperação da posse da garantia. O saldo de deficiências pode ser absorvido pelo credor, ou o credor pode passar a responsabilidade pela dívida de volta para o mutuário.
Com empréstimos para automóveis, essa despesa geralmente é repassada ao mutuário e faz parte da reintegração de posse. Com hipotecas, a parte responsável pelo saldo é normalmente negociada entre o prestador do empréstimo e o proprietário. Às vezes, pode ser negociado por um agente de terceiros que atua em nome do proprietário. Esses processos são conhecidos como execuções duma hipoteca ou vendas a descoberto.
Quando o credor impõe a responsabilidade do mutuário pela dívida remanescente, a conta continuará sendo relatada como aberta no relatório de crédito até que seja pago integralmente. Quando o valor não é repassado ao mutuário e o prestador de serviço renuncia ao saldo restante para quitar a dívida, o relatório de crédito refletirá a maneira pela qual o empréstimo foi liquidado. Geralmente, quando um empréstimo é fechado satisfatoriamente, ele será exibido como pago, conforme acordado. Quando é fechado com um saldo de deficiências, pode ser relatado de algumas maneiras diferentes, mas é mais comumente conhecido como transferência, liquidação ou ação em substituição.
Os consumidores devem estar cientes de que o Internal Revenue Service pode contar com deficiências renunciadas como receita auferida. Um especialista tributário certificado deve ser consultado para determinar o potencial de um tomador de responsabilidade tributária adicional.
Um exemplo de saldo de deficiência
Considere um saldo de deficiências no exemplo de uma venda a descoberto. John e Mary são donos de uma casa com um saldo remanescente de US $ 250.000 que não podem mais pagar mensalmente. O valor de sua casa é de apenas US $ 200.000, que é o valor pelo qual eles podem vendê-lo. Isso deixa uma deficiência de US $ 50.000, que não inclui custos ou taxas associadas à execução da venda da casa. John e Mary negociaram uma venda a descoberto com seu prestador de serviços e concordaram em aceitar menos do que o que é devido na propriedade para satisfazer a hipoteca. Após o fechamento, o prestador baixa o saldo restante de US $ 50.000 e fecha a hipoteca sem responsabilidade adicional para o mutuário.
Um credor automático pode adotar uma abordagem diferente. Imagine a mesma situação com o carro que John e Mary não podem mais pagar. O emprestador automático recupera o carro. John e Mary devem US $ 10.000, mas o credor só pode vender o carro por US $ 8.500. O saldo da deficiência é de US $ 1.500 e o credor automático repassa esse custo para John e Mary. O credor do automóvel entra em contato com um advogado e eles impõem uma sentença contra John e Mary pelo saldo restante de US $ 1.500 e pelos US $ 500 adicionais em honorários incorridos como parte da reintegração de posse.
