O que é um exame de conformidade?
Um exame de conformidade é um exame periódico dos bancos para garantir que os bancos estejam operando em conformidade com as leis de proteção ao consumidor, estatutos de empréstimos justos e a Lei de Reinvestimento Comunitário. Os exames de conformidade geralmente são focados em áreas operacionais que apresentam os maiores riscos de conformidade e concentram-se nos procedimentos adotados pelas instituições para garantir a conformidade com os regulamentos.
Noções básicas sobre exame de conformidade
O exame de conformidade é um dos três tipos de atividades de supervisão realizadas pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Outras atividades incluem visitas e investigações. As visitas geralmente são realizadas para revisar a conformidade de instituições recém-criadas e revisar o progresso das ações tomadas para corrigir infrações anteriores. As investigações podem ser iniciadas se os problemas forem levados ao conhecimento do FDIC.
Etapas de um exame de conformidade
Um exame de conformidade ocorre em três etapas distintas. Estes são planejamento pré-exame; revisão e análise no local e fora do local; e comunicar as descobertas à administração da instituição.
A primeira etapa, o planejamento pré-exame, exige que o examinador de conformidade colete as informações disponíveis a partir de bancos de dados e registros do FDIC e entre em contato com a instituição financeira em análise para solicitar mais documentos e informações. O examinador pode, durante essa etapa, tentar restringir seus pedidos de informações e documentos apenas àqueles necessários para a realização do exame. O examinador fará essa solicitação de documentos e informações, escrevendo à instituição uma carta solicitando documentos e informações específicos. Ele ou ela irá planejar e se preparar para o exame.
A fase de revisão e análise de um exame de conformidade permite que o examinador avalie e avalie cuidadosamente o sistema de gerenciamento de conformidade em uso na instituição em questão. Ele ou ela documentará quaisquer violações das leis e regulamentos federais de proteção ao consumidor, se forem encontradas, e também documentará quaisquer deficiências no sistema de gerenciamento de conformidade. Ele ou ela começará esta fase analisando o tipo, a complexidade e o nível das operações financeiras da instituição; isso permitirá que o examinador determine o escopo do exame e implante os recursos onde for mais necessário, além de identificar o risco de possíveis danos ao consumidor decorrentes de violações legais ou regulamentares.
Finalmente, o examinador deve comunicar suas descobertas à liderança institucional. Isso inclui fazer recomendações e fazer com que a gerência se comprometa a tomar medidas corretivas, se necessário. Normalmente, as conclusões serão comunicadas durante uma reunião de saída com o Conselho de Administração ou outros membros da administração.
