Sim, você pode diminuir sua renda tributável - e, portanto, sua fatura fiscal - contribuindo para um IRA. Mas depende, antes de tudo, do tipo de IRA que você possui.
Por outro lado, uma contribuição para um IRA de Roth não reduz o seu AGI no ano fiscal em que você o faz. As contribuições Roth são financiadas com dólares após impostos, o que significa que não há dedução no momento do seu depósito. No entanto, quando o dinheiro é retirado da conta (presumivelmente após a sua aposentadoria), nenhum imposto de renda é devido. Por outro lado, você paga impostos sobre as distribuições do seu IRA tradicional no ano em que são aceitos - ou seja, os valores que você retira contam como receita tributável e podem aumentar significativamente o valor do imposto que você deve.
Obviamente, com os dois tipos de IRAs, seus fundos aumentam sem impostos enquanto estão na conta.
Principais Takeaways
- As contribuições para um IRA tradicional podem reduzir sua receita bruta ajustada para esse ano em uma quantia de dólar por dólar. Se você possui uma IRA tradicional, sua renda e se possui ou não um plano de aposentadoria no local de trabalho pode limitar o valor pelo qual sua AGI As contribuições para um Roth IRA não diminuem sua renda bruta ajustada.
Limites de contribuição do IRA
O IRS coloca limites à quantidade que você pode investir anualmente em um IRA, seja Roth ou tradicional. O limite do IRA para colaboradores é de US $ 6.000, mais uma contribuição de recuperação de US $ 1.000 para contribuintes com 50 anos ou mais. Os máximos de contribuição se aplicam coletivamente a todos os seus IRAs; eles não são por conta. (Observação: esses números e todos os itens a seguir se aplicam ao ano fiscal de 2019).
O IRS impõe penalidades se você contribuir com mais do que o valor anual permitido para um IRA.
Limites tradicionais do IRA
O IRS permite deduções de contribuições para um IRA tradicional, mas a dedução pode ser reduzida ou eliminada gradualmente se você (ou seu cônjuge, se for casado e se apresentar em conjunto) estiver coberto por um plano de aposentadoria no trabalho. Para o ano fiscal de 2019, um único arquivador coberto por um plano de local de trabalho pode receber uma dedução completa se o AGI for inferior a US $ 64.000 ou parcial, se ganhar entre US $ 64.000 e US $ 74.000; acima desse valor, a dedução é eliminada.
Um casal no qual o cônjuge contribuinte do IRA é coberto por um plano de aposentadoria no local de trabalho pode receber uma dedução completa se o AGI for inferior a US $ 103.000 por ano, parcial, se estiver entre US $ 103.000 e US $ 123.000, e nenhum se o AGI for superior a esse valor. Se o outro cônjuge tiver o plano de trabalho, a eliminação progressiva se aplica a uma renda conjunta entre US $ 193.000 e US $ 203.000.
Limites de Roth IRA
Sua participação em um plano de local de trabalho não afeta suas contribuições ao Roth IRA. Sua renda, por outro lado, faz. Especificamente, sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) determina se você pode ou não contribuir para um Roth IRA e quanto você pode contribuir. Contribuintes solteiros podem ir até que seu MAGI atinja US $ 122.000; se estiver entre US $ 122.000 e US $ 137.000, eles enfrentarão uma redução gradual da quantia em que podem contribuir. Para arquivadores conjuntos, a eliminação progressiva se aplica a rendas entre US $ 193.000 e US $ 203.000. Exceda esses limites externos e você não poderá financiar um Roth IRA.
A renda bruta ajustada modificada (MAGI) é o seu AGI, com certas deduções fiscais adicionadas novamente, incluindo as contribuições tradicionais do IRA, juros de títulos e empréstimos estudantis, impostos por conta própria e renda estrangeira. A publicação 590A do IRS lista todos eles.
Reduzindo seu MAGI
Aqui estão algumas maneiras de reduzir sua renda para que você possa se qualificar para contribuir com um Roth IRA.
Contribuir no Trabalho
As contribuições antes de impostos que você faz para um plano de aposentadoria no local de trabalho, como um plano 401 (k), 403 (b), 457 ou poupança econômica, são deduzidas de sua renda tributável. Para 2019, os limites de contribuição são de US $ 19.000. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com US $ 6.000 adicionais, para um total de US $ 25.000.
Contribua para uma HSA
Se sua apólice de seguro de saúde tiver uma dedução de pelo menos US $ 1.350 (solteiro) ou US $ 2.700 (família), você estará qualificado para fazer contribuições antes dos impostos a uma conta de poupança de saúde (HSA). Em 2019, o limite de contribuição é de US $ 3.500 (solteiro) ou US $ 7.000 (família), com uma contribuição de recuperação de US $ 1.000 se você tiver 55 anos ou mais.
O dinheiro no seu HSA não expira no final do ano. É seu, mesmo se você mudar de empregador ou de apólice de seguro de saúde.
Contribua com uma FSA
Uma variação na HSA é chamada de conta de gastos flexíveis (FSA). Em 2019, você pode colocar até US $ 2.700 (antes dos impostos) em uma FSA se o seu empregador oferecer. Normalmente, há um período de inscrição aberta no outono, durante o qual você deve se inscrever. Normalmente, você não pode contribuir com a FSA e a HSA no mesmo ano, embora haja algumas exceções.
Contribuir para uma FSA de Cuidados Dependentes
Reduza sua renda da programação C
A renda por conta própria reivindicada na Tabela C é outra área em que você pode encontrar deduções que diminuem seu MAGI. Além das deduções normais relacionadas aos negócios, considere as contribuições para uma pensão simplificada para funcionários (SEP), solo 401 (k) ou algum outro plano de aposentadoria dedutível de impostos, se apropriado. Enquanto você estiver nisso, verifique também se há deduções não comerciais.
Reivindicar Perdas de Capital
