Um IRA auto-direcionado é uma conta versátil na qual poupar para a aposentadoria, mas na maioria das vezes, você não pode usá-lo para um empréstimo. De fato, as diretrizes do IRS deixam claro: "Se o proprietário de um IRA toma emprestado do IRA, o IRA não é mais um IRA e o valor de todo o IRA é incluído na renda do proprietário".
Sob algumas circunstâncias, você pode usar um IRA auto-direcionado (ou qualquer IRA) para obter o equivalente a um empréstimo pessoal de curto prazo. Isso envolve tirar proveito de uma brecha em uma regra diferente, conhecida como regra de substituição de 60 dias. Existem, no entanto, várias restrições a serem lembradas.
Principais Takeaways
- Ao contrário dos planos 401 (k), você não pode tomar um empréstimo de qualquer tipo de IRA. Você pode tirar proveito de uma brecha na regra de rolagem, que lhe dá 60 dias para usar o dinheiro como um empréstimo de curto prazo. Se você não pagar de volta em dia ou acionar outras restrições, perderá o imposto. status privilegiado da conta e também estará sujeito a uma penalidade.
Entendendo a brecha na regra de substituição de 60 dias
Ao contrário de uma conta de aposentadoria 401 (k), as contas de aposentadoria individuais qualificadas (IRAs), incluindo IRAs autodirecionadas, não permitem que poupadores de aposentadoria comprometam suas garantias de conta contra um empréstimo pessoal.
Há, no entanto, uma exceção notável a essa limitação: se você precisar apenas do dinheiro por um curto período de tempo, especificamente 60 dias ou menos. Há uma brecha na qual você pode tirar proveito da regra de rolagem, que normalmente visa facilitar o tempo de rolagem de uma conta de aposentadoria para outra.
O IRS permite que você retire dinheiro do seu IRA se você o depositar em uma conta de aposentadoria qualificada nos próximos 60 dias. Este poderia ser o mesmo IRA ou um novo.
Por exemplo, se você precisar de US $ 4.000 para ajudar a pagar as mensalidades de uma criança este mês, mas não será pago novamente até o próximo mês, poderá retirar o dinheiro do IRA e usá-lo como um empréstimo de curto prazo e simplesmente substituí-lo uma vez que você é pago.
Você tem permissão para apenas uma substituição do IRA em um período de 12 meses, o que significa que você não pode simplesmente pedir emprestado dinheiro do seu IRA novamente após 60 dias.
O IRS também tornou essa estratégia mais difícil desde 2015, portanto, revise essas regras se for algo que você fez no passado.
Alternativas ao empréstimo contra o seu IRA
Planos de aposentadoria no local de trabalho
Você também pode ter a opção de pedir empréstimos contra saldos em planos de aposentadoria no local de trabalho, como um 401 (k). Seu plano deve permitir empréstimos (nem todos eles o fazem), e você corre vários riscos ao emprestar. Além de invadir suas economias, você terá que pagar impostos (e possivelmente multas) se não puder pagar o empréstimo. Considere o que acontecerá se você mudar de emprego antes de pagar integralmente.
Pode até ser possível mover fundos de um IRA para o seu 401k, aumentando a quantidade de dinheiro que você pode emprestar. Trabalhe com seu departamento de RH, planejador financeiro e consultor tributário para entender os prós e contras dessa técnica.
Roth IRAs
Os IRAs do Roth podem ser capazes de fornecer os fundos necessários através da mesma brecha, mas (novamente), você perderá terreno em seus objetivos de aposentadoria. Com um Roth, você poderá retirar suas contribuições (mas não os ganhos) sem acionar qualquer obrigação tributária, pois as contribuições são feitas com dólares após impostos. Pergunte ao preparador de impostos se essa é uma opção no seu caso, pois várias regras se aplicam.
Empréstimos não garantidos
Para proteger seu ninho de aposentadoria e minimizar as complicações fiscais, pode ser melhor pedir emprestado em outro lugar. Um empréstimo não garantido (onde você não promete nada como garantia) pode ser tudo o que você precisa. Esses empréstimos estão disponíveis em serviços de empréstimo entre pares, familiares e bancos ou cooperativas de crédito.
